미국 등록 기반 세금
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미국에서 판매하기 위해 이미 Shopify를 사용 중인 경우 미국 세금 설정을 업데이트하여 세금 등록을 반영할 수 있습니다. 이 변경 사항은 스토어에서 판매세를 부과하는 방식에 영향을 주지 않습니다.
세금 설정을 업데이트하면 세금 등록 번호를 입력하라는 메시지가 표시됩니다. 번호를 추가하고 나면 등록한 지역에서 적용되는 세율을 Shopify가 자동으로 설정합니다. 세금 설정에 나열된 주에서 판매세를 징수하도록 등록하지 않은 경우 해당 내용을 제거할 수 있습니다.
Shopify 지원팀은 Shopify 관리자에서 세금 설정을 업데이트할 수 있도록 도와줄 수 있지만 법률 세금 자문은 제공할 수 없습니다. 세금 설정을 변경하는 데 도움이 필요한 경우에는 Shopify 지원팀에 문의하세요. 납세 의무를 이해하는 데 도움이 필요한 경우에는 현지 세무 기관 또는 세무 전문가에게 문의하세요.
이 페이지의 정보
세금을 부과하려면 등록을 해야 합니까?
경우에 따라 다릅니다. 일반적으로 경제적 넥서스를 보유하고 있으며 과세 대상인 제품이나 서비스를 판매 중인 미국 주에서는 세금을 징수할 의무가 있습니다.
자세한 내용은 미국 세금 참조 문헌을 참조하십시오. 세금 계좌를 등록해야 하는지 여부가 확실하지 않은 경우에는 미국 세무 당국 또는 지역의 세무 전문가에게 문의하십시오.
판매세 ID는 무엇입니까? 이 ID가 필요합니까?
판매세 ID는 세금을 징수하기 위해 주 세무 당국에 등록을 마친 셀러에게 제공되는 번호입니다. 주에서 이 번호를 발급하면 셀러는 해당 주에서 세금을 부과할 수 있습니다.
특정 주에서 세금을 부과해야 한다고 판단되는 경우에만 판매세 ID 번호가 필요합니다.
등록해야 하는지 여부를 어떻게 알 수 있습니까?
일반적으로는 주 내에 경제적 넥서스가 있는 경우에 등록해야 합니다. 넥서스의 구성 요소는 주마다 다를 수 있습니다. 몇몇 주에서는 판매자의 비즈니스가 해당 주 내에 실질적으로 위치하는 경우에만 등록하고 세금을 징수하도록 요구합니다. 하지만 다른 주에서는 해당 주 내에서 유통 센터를 보유하거나 광고 여부를 기준으로 등록하도록 요구하는 경우도 있습니다.
주 내에 중요한 입지가 있는 경우에는 주 세무 당국에 문의하여 세금 징수를 위해 등록해야 하는지 여부를 확인해야 합니다. 자세한 내용은 미국 세금 참조 문헌을 확인하십시오.
등록해야 하는데 무엇을 해야 할까요?
주 세금을 부과하기 위해 등록을 해야 하는 경우 해당 주 웹사이트에서 이 업무를 수행할 수 있습니다.
또한 Shopify는 HOST(Hands Off Sales Tax)와 협력하여 판매세 ID 등록을 쉽게 진행할 수 있도록 도와드립니다. HOST에서 제공하는 판매세 ID 등록은 유료 서비스입니다.
등록을 마친 후 판매세 ID 번호를 세금 및 관세 페이지에 추가하십시오.
단계:
- Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
- 판매세 징수 관리 섹션에서 미국을 클릭합니다.
- 징수하는 지역 섹션에서 판매세 징수를 클릭합니다.
- 등록된 주 또는 지역을 선택합니다.
- 판매세 ID에 판매세 ID를 입력합니다. 판매세 ID를 신청했지만 아직 받지 못한 경우 이 필드를 비워 두십시오. 판매세 ID를 받은 후에 업데이트할 수 있습니다.
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선택 사항: 배송 관련 세법이 다양한 주에 위치한 업체의 경우 배송료에 세금을 청구할지 여부를 선택할 수 있습니다.
- 고급 옵션을 클릭합니다.
- 배송 세금에서 배송료 적용 여부를 선택합니다.
판매세 징수를 클릭합니다.
선택 사항: 판매세 징수를 클릭하여 지역과 계정 번호를 추가할 수 있습니다.
징수하는 지역 섹션에서 주 이름 및 계정 번호 옆의 ... 버튼을 사용하여 등록 또는 계정 번호를 삭제하거나 변경할 수 있습니다.
세금 설정을 재정의할 수 있습니까?
예. 업데이트 시 미국 세금 재정의에 어떤 영향이 있는지에 대한 자세한 내용은 세금 재정의를 참조하십시오.
어디에서 더 많은 도움을 받을 수 있습니까?
Shopify 지원팀은 설정을 변경하는 방법에 대한 도움을 드릴 수는 있으나 개인 설정을 변경해야 하는 경우 도움을 드릴 수 없습니다. 세금 기관에 등록하고 고객에게 세금을 부과해야 하는지를 결정하는 데 도움이 필요하다면 회계사 또는 세무사 등과 같은 지역 전문가에게 문의하는 것이 가장 적합합니다. 또한 개별 세무 기관에 직접 연락할 수도 있습니다.
브렉시트에 대해 알아두어야 할 사항은 무엇인가요?
영국 고객에게 판매하는 판매자가 브렉시트로 인한 영향에 대한 정보를 얻는 가장 좋은 방법은 지역 세금 전문가에게 문의하는 것입니다. 영국 고객에게 판매하는 판매자에게 적용되는 새로운 법률 중 알아두면 좋은 몇 가지 법률은 다음과 같습니다.
- 영국 EORI 번호가 필요할 수 있습니다.
- 2021년 1월 1일부로 적용될 영국 VAT 법률에 따르면 135 GBP 이하의 판매에 대해 새로운 VAT 요건을 따라야 합니다.
- 새로운 법률에 따라, 135 GBP 이하인 상품을 판매하는 경우 영국에서 VAT에 등록해야 합니다. 이 경우에는 VAT가 POS(Point of Sale)에서 징수되고 판매자가 송금합니다. 등록 기반 세금을 사용하며 UK VAT 등록이 있는 경우 영국의 고객을 대상으로 한 판매 건에 VAT가 적용됩니다.
- 135 GBP를 초과하는 상품을 판매하는 경우 POS(Point of Sale)에서 VAT를 징수하지 않아도 됩니다. 이 경우 VAT 및 관세는 수입자가 송금합니다. 등록 기반 세금을 사용하며 UK VAT 등록이 있는 경우 영국의 고객을 대상으로 한 판매 건에 VAT가 적용되지 않습니다. 원하는 경우 판매하는 시점에 고객에게 VAT 및 관세를 부과한 다음 이러한 금액을 배송 레이블을 사용하여 배송사 또는 수입자에게 제공할 수 있습니다. 또는 VAT 및 관세를 부과하지 않고 주문을 보내면 배송 시 고객이 추가 금액을 지불할 수도 있습니다. VAT 및 관세 취급에 대해 자세히 알아보십시오.
브렉시트가 비즈니스에 어떤 영향을 미치는지 자세히 알아보기
EU에서 판매하려면 무엇을 알아야 하나요?
EU 외부의 판매자가 EU 회원국 내 고객에게 주문을 배송하는 경우 다음 수입 및 관세 규칙이 적용됩니다.
- 150 EUR 이하 주문에 VAT가 적용됩니다.
- 150 EUR 초과 주문에는 수입 VAT 및 관세가 적용됩니다.
결제 프로세스 과정에 VAT와 관세를 청구하지 않으면 고객이 배송 시 배송업체에 지불해야 합니다.
결제 시 VAT를 징수하려면 VAT 번호를 등록해야 합니다. VAT 번호 등록, 판매 보고, VAT 송금의 복잡성을 관리할 수 있도록 EU에서는 IOSS(Import One-Stop Shop) 체계를 도입합니다. IOSS 등록을 해야 하는지 여부가 확실하지 않은 경우, 현지 세무 전문가에게 문의하십시오.
IOSS 번호가 부여되면 Shopify Admin의 세금 등록에 추가해야 합니다. 세금 등록에 IOSS 번호를 추가하기 전에 유럽 연합의 배송 프로필을 설정해야 합니다.
단계:
- Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
- 과세 지역 섹션에서 유럽 연합 옆에 있는 관리를 클릭합니다.
- EU로 배송 섹션에서 EU로 배송되는 판매에 적용되는 VAT 옆에 있는 VAT 징수를 클릭합니다.
- 등록 국가에서 IOSS가 등록된 국가를 선택합니다.
- IOSS VAT 번호에 IOSS 번호를 입력합니다.
- VAT 징수를 클릭합니다.
세금 설정을 업데이트했습니다. 다른 세액이 부과되는 이유는 무엇인가요?
세금 설정을 업데이트한 후에도 일부 주문에서 총 세액이 조금씩 다를 수 있습니다. 이러한 차이는 인보이스가 아닌 품목별 수준에서 세금을 반올림하는 것으로 인해 발생합니다. 미국 세금 설정에서 반올림 계산에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.