Yhdysvaltojen rekisteröintiin perustuvat verot

<!-- Global site tag (gtag.js) - Google Analytics -->

Huomaa

Tämä opas on koskee kauppiaita, jotka myyvät Yhdysvalloissa. Sinun velvollisuutenasi on tarkistaa paikalliselta veroviranomaiselta tai veroammattilaiselta, että veloitat asiakkaaltasi oikeat verokannat ja varmistaa, että ilmoitat ja maksat verosi oikein.

Jos käytät jo Shopifytä Yhdistyneessä kuningaskunnassa myymiseen, voit päivittää Yhdysvaltain veroasetuksesi vastaamaan verovelvollisuuttasi. Muutos ei vaikuta siihen, miten myyntiveroa peritään kaupassasi.

Kun päivität veroasetuksesi, ohjelma pyytää sinua antamaan verovelvollisuusnumeron. Kun olet lisännyt sen, Shopify asettaa automaattisesti verokannat, jotka ovat voimassa alueilla, joissa olet rekisteröitynyt. Jos et ole rekisteröitynyt perimään myyntiveroa missään veroasetuksissasi mainitussa osavaltiossa, voit poistaa ne.

Shopify-tuki voi auttaa sinua päivittämään veroasetuksesi Shopify Adminissa, mutta tuki ei pysty tarjoamaan oikeudellista veroneuvontaa. Jos tarvitset apua veroasetustesi muuttamisessa, ota yhteyttä Shopify-tukeen. Jos tarvitset apua verovelvoitteesi ymmärtämisessä, ota yhteyttä Yhdysvaltain osavaltion veroviranomaiseen tai veroammattilaiseen.

Täytyykö minun rekisteröityä verojen perijäksi?

Tämä riippuu monista asioista. Yleensä sinun täytyy periä vero kaikissa Yhdysvaltain osavaltiossa, jossa myyt verollisia tuotteita tai palveluita ja joissa sinulla on taloudellinen nexus.

Katso lisätietoja Yhdysvaltain vero-ohjeesta. Jos et ole varma, pitääkö sinun rekisteröityä verotilin saamiseksi, pyydä apua osavaltioiden veroviranomaisilta tai paikalliselta veroammattilaiselta.

Mikä on liikevaihtoverotunnus? Tarvitsenko sellaisen?

Myyntiverotunnus on numero, jonka osavaltion veroviranomainen antaa sinulle, kun ilmoitat viranomaiselle, että olet rekisteröitynyt verojen perijäksi. Osavaltiot antavat tämän numeron, jotta voit periä veroja kyseisessä osavaltiossa.

Tarvitset arvonlisätunnuksen vain, jos olet selvittänyt, että sinun on perittävä verot tietyssä valtiossa.

Mistä tiedän, onko minun rekisteröidyttävä?

Sinun on tyypillisesti rekisteröidyttävä, jos sinulla on taloudellinen nexus jossain osavaltiossa. Se mitä nexus tarkoittaa missäkin osavaltiossa voi vaihdella. Joissakin osavaltioissa sinun täytyy rekisteröityä ja periä veroja vain, jos yrityksesi sijaitsee fyysisesti kyseisessä valtiossa, mutta taas toiset osavaltiot saattavat edellyttää, että rekisteröidyt kyseisessä osavaltiossa olevien jakelukeskustesi tai niissä harjoittamasi mainonnan perusteella.

Jos sinulla on merkittävää toimintaa jossakin osavaltiossa, ota yhteyttä valtion veroviranomaiseen ja selvitä, onko sinun rekisteröidyttävä verojen perimiseksi. Lisätietoja on kohdassa Yhdysvaltain veroviite.

Minun on rekisteröidyttävä. Mitä teen?

Jos sinun on rekisteröidyttävä osavaltion verojen perijäksi, voit rekisteröityä kyseisen osavaltion verkkosivuilla.

Shopify tekee yhteistyötä myös Hands Off Sales Tax (HOST) ‑palvelun kanssa helpottaakseen myyntiverotunnuksen rekisteröintiä. Myyntiverotunnuksen rekisteröinti HOST-palvelun kautta on maksullinen palvelu.

Kun olet rekisteröitynyt, lisää arvonlisäverotunnuksesi Verot ja tullit -sivulle.

Tee näin:

1. Siirry Shopify Adminissa kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.
2. Klikkaa Hallinnoi myyntiverojen perimistä -osiossa Yhdysvallat.
3. Klikkaa Alueet, joilla perit veroa -osiossa Peri myyntiveroa.
4. Valitse osavaltio tai alue, johon olet rekisteröitynyt.
5. Anna myyntiverotunnus kenttään Myyntiverotunnus. Jos olet hakenut myyntiverotunnusta, mutta sinulla ei vielä ole sellaista, jätä tämä kenttä tyhjäksi. Voit päivittää sen, kun saat myyntiverotunnuksesi.

6. Valinnainen: Jos yrityksesi on osavaltiossa, jossa toimitusta koskeva verolainsäädäntö vaihtelee, voit valita, peritkö veroa toimituksista.

   1. Klikkaa Lisävaihtoehdot.
   2. Valitse Toimitusvero-kohdasta, haluatko periä toimitusveroa.

7. Klikkaa Peri myyntiveroa.

8. Valinnainen: Lisää alueita ja tilinumeroita klikkaamalla Peri myyntiveroa.

Voit poistaa rekisteröintisi tai tilinumerosi tai muuttaa niitä ...-painikkeella, joka on osavaltion nimen ja tilinumeron vieressä Alueet, joilla perit veroa -osiossa.

Voinko ohittaa veroasetukset?

Kyllä voit. Lisätietoja siitä, mitä vaikutuksia päivityksilläsi on Yhdysvaltain verojen ohituksiin on kohdassa Verojen ohitukset.

Mistä voin saada lisäapua?

Shopify-tuki voi auttaa sinua siinä, miten muutat asetuksiasi, mutta se ei voi antaa sinulle neuvoja sen suhteen, pitäisikö sinun muuttaa niitä. Jos tarvitset apua sen selvittämisessä, pitääkö sinun rekisteröityä verovirastoissa ja periä veroja asiakkailtasi, paras tietolähde on paikallinen asiantuntija, kuten kirjanpitäjä tai rahoitusneuvoja. Voit myös ottaa suoraan yhteyttä yksittäisiin verovirastoihin.

Mitä minun tulisi tietää brexitistä?

Jos myyt Yhdistyneessä kuningaskunnassa oleville asiakkaille, paras tapa saada tietoa siitä, miten brexit vaikuttaa yritykseesi, on ottaa yhteyttä paikalliseen veroammattilaiseen. Seuraavassa on joitakin uusia lakeja, joita sovelletaan kauppiaisiin, jotka myyvät Yhdistyneessä kuningaskunnassa oleville asiakkaille:

• Saatat tarvita Yhdistyneen kuningaskunnan EORI-numeron.
• Yhdistyneessä kuningaskunnassa 1.1.2021 voimaan tulleen arvonlisävero­lainsäädännön seurauksena myynteihin, joiden arvo on 135 £ tai sen alle, kohdistuu uusia ALV-vaatimuksia.
  • Tavaroiden myynti alle tai 135 £:n arvosta Yhdistyneessä kuningaskunnassa edellyttää rekisteröitymistä maan ALV-rekisteriin. Tässä tapauksessa kauppias veloittaa arvonlisäveron myyntipisteessä. Jos käytät rekisteröintiin perustuvia veroja ja olet rekisteröitynyt Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-rekisteriin, ALV lisätään Yhdistyneessä kuningaskunnassa olevien asiakkaidesi myyntiin.
  • Jos myyt yli 135 £:n arvosta tavaraa, et välttämättä joudu perimään arvonlisäveroa myyntipisteellä. Tässä tapauksessa maahantuoja maksaa arvonlisäveron ja tullit. Jos käytät rekisteröintiin perustuvia veroja ja olet rekisteröitynyt Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-rekisteriin, ALV:ta ei lisätä Yhdistyneessä kuningaskunnassa olevien asiakkaiden myyntiisi. Voit halutessasi veloittaa asiakkaalta arvonlisäveron ja tullit myyntihetkellä ja toimittaa ne lähettäjälle tai maahantuojalle käyttämällä lähetystarraa. Vaihtoehtoisesti voit lähettää tilaukset veloittamatta arvonlisäveroa ja tulleja, ja asiakkaasi maksaa lisäkulut toimitushetkellä. Lue lisää arvonlisäveron ja tullimaksujen käsittelystä.

Lue lisää brexitin vaikutuksesta liiketoimintaasi.

Mitä minun tulisi tietää EU:ssa myymisestä?

Huomaa

EU:n jäsenvaltioihin myyntiä koskevat verolait muuttuivat 1. heinäkuuta 2021.

Kun EU:n ulkopuoliset kauppiaat toimittavat tuotteitaan EU:n jäsenmaissa oleville asiakkaille, sovelletaan seuraavia tuonti- ja tullisääntöjä:

• Arvoltaan enintään 150 euron tilauksiin sovelletaan arvonlisäveroa.
• Tilauksiin, joiden arvo on yli 150 euroa, sovelletaan tuonnin arvonlisäveroa ja tulleja.

Jos et veloita arvonlisäveroa ja tullimaksuja kassalla, asiakkaasi maksaa ne kuljetuspalvelulle toimituksen yhteydessä.

Jos haluat periä arvonlisäveron kassalla, rekisteröidy ALV-rekisteriin. EU ottaa käyttöön Import One-Stop Shop -järjestelmän (IOSS) helpottaakseen ALV-numeron rekisteröimistä, myynnin raportoimista ja ALV:n maksamista. Jos et ole varma, pitäisikö sinun soveltaa IOSS-järjestelmää, ota yhteyttä paikallisen verotuksen asiantuntijaan.

Kun olet saanut IOSS-numerosi, sinun on lisättävä se verorekisteröintiin Shopify Adminissasi. Ennen kuin lisäät IOSS-numerosi verorekisteröintiin, varmista, että olet määrittänyt toimitusprofiilin Euroopan unionia varten.

Tee näin:

1. Siirry Shopify Adminissa kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.
2. Klikkaa Veroalueet-osiossa Euroopan unioni -kohdan vieressä Hallinnoi.
3. Klikkaa Peri arvonlisäveroa ‑valintaa EU:hun toimituksen osiossa EU-myynnin arvonlisävero ‑kohdan vierestä.
4. Valitse Rekisteröintimaa-kohdasta maa, jossa olet rekisteröitynyt IOSS-järjestelmään.
5. Kirjoita IOSS-ALV-numerosi kohtaan IOSS-ALV-numero.
6. Klikkaa Peri arvonlisäveroa.

Olen päivittänyt veroasetukseni. Miksi veromäärät vaihtelevat?

Joissakin tilauksissa saatat huomata, että kokonaisveromäärät vaihtelevat jonkin verran sen jälkeen, kun olet päivittänyt veroasetuksesi. Tämä vaihtelu johtuu verosummista, jotka pyöristetään rivikohtaisella eikä laskun tasolla. Lisätietoja pyöristyslaskelmista on saatavilla Yhdysvaltojen verojen määrittäminen -kohdassa.