Yhdysvaltoja koskevien verovelvollisuuksiesi tarkistaminen
Yhdysvalloissa veron veloitusvelvollisuus perustuu nexukseen. Nexus tarkoittaa yrityksesi ja osavaltion välistä yhteyttä, joka voi olla fyysinen tai taloudellinen. Jos sinulla on nexus tietyssä osavaltiossa, sinun on todennäköisesti perittävä siellä myyntiveroa. Jos käytät Shopify Taxia veropalvelunasi, Hallinnoi verovelvollisuutta -sivu voi auttaa sinua määrittämään, missä kaupallasi on nexus.
Kun kauppasi on avattu ja se on aloittanut myynnin, myyntejäsi ja sijaintejasi seurataan automaattisesti. Tämä auttaa sinua määrittämään, onko sinulla nexus tietyissä osavaltioissa. Tietyssä osavaltiossa tekemääsi myyntiä verrataan osavaltion myynnin raja-arvoon, jotta voidaan selvittää, missä paikoissa olet mahdollisesti verovelvollinen.
Ennen kuin säädät verovelvollisuuksia Shopifyssa, tutustu seuraaviin seikkoihin.
- Verovelvollisuus voidaan näyttää vain Shopifyn tapahtumien osalta, mukaan lukien markkinapaikat, jos osavaltion laki sitä edellyttää. Se sisältää myös tilaukset, jotka tuot Shopifyihin. Shopifyn ulkopuolisia myyntejäsi ei lasketa mukaan, mikäli et tuo niitä erikseen.
- Verovelvollisuus näytetään sellaisten osavaltioiden osalta, joissa on taloudellista nexusta koskevia verolakeja osavaltion tasolla. Osavaltioita, joilla ei ole taloudellisia nexusta koskevia verolakeja, ei lasketa mukaan.
- Joissakin osavaltioissa, kuten Alaskassa ja Coloradossa, on paikallisia veroilmoitusvaatimuksia, jotka ovat erillisiä osavaltioiden ilmoitusvaatimuksista. Nexusta ei seurata paikallisten verojen osalta.
- Verovelvollisuus näytetään niiden osavaltioiden osalta, joissa myyntiä tapahtuu kyseisen osavaltion kynnysjakson aikana. Kynnysjakson ulkopuolella tapahtuvaa myyntiä ei lasketa mukaan.
- Verovelvollisuus lasketaan nettomyynnin, ei bruttomyynnin, perusteella. Nettomyynti tarkoittaa myyntiä, josta on vähennetty hyvitykset, toimituskulut ja verot.
- Myynti ei näy välittömästi verovelvollisuuksissa, ja sen päivittyminen saattaa kestää muutaman päivän. Jos ylität myyntikynnyksen, jonka perusteella sinun on ehkä perittävä ja maksettava veroja tietyssä osavaltiossa, näkyvissä on kuukausi, jolloin ylitit kynnyksen.
- Verovelvollisuus näkyy fyysisen nexuksen osalta nykyisissä sijainneissa. Jos sinulla oli sijainti osavaltiossa, mutta poistit sen, sitä ei lasketa mukaan.
Tällä sivulla
Kynnysjaksot
Osavaltion kynnysjakso on nexuksen laskemisessa huomioon otettava aika. Osavaltion verotuksen viitetietotaulukossa on osavaltiokohtaista tietoa verosäännöistä, kuten nexuksen määrittämiseen käytettävästä ajanjaksosta. Tämä jakso vaihtelee osavaltion mukaan.
| Kynnysjakso | Määritelmä |
|---|---|
| Edellinen tai kuluva kalenterivuosi | Niiden osavaltioiden osalta, joissa nexuksen määrittämisessä otetaan huomioon edellinen tai kuluva kalenterivuosi, velvollisuuksien seurantaohjelma tarkastelee ensin edellisen vuoden myyntitietojasi. Jos kauppasi ei ole saavuttanut nexuksen kynnysarvoa edellisen vuoden aikana, kuluva vuosi tarkistetaan. Jos kauppasi ei ole saavuttanut edellisen kalenterivuoden kynnysarvoa eikä sinulla ole ollut myyntiä kuluvan kalenterivuoden aikana, osavaltio ei ole näkyvissä, ennen kuin kuluvana vuonna on tehty vähintään yksi myynti. |
| 12 kuukauden liukuva jakso | Niiden osavaltioiden osalta, joissa nexuksen määrittämisessä otetaan huomioon 12 kuukauden liukuva jakso, velvollisuuksien seurantaohjelma tarkastelee myyntitietoja edellisten 12 kuukauden ajalta. Jokaisen kuukauden ensimmäisenä päivänä tarkastelujaksosta poistetaan vanhin kuukausi ja siihen lisätään uusin kuukausi. |
| Edellinen kalenterivuosi | Niiden osavaltioiden osalta, joissa nexuksen määrittämisessä otetaan huomioon edellinen kalenterivuosi, velvollisuuksien seurantaohjelma tarkastelee edellisen vuoden myyntiä. Jos kauppasi ei ole saavuttanut nexuksen kynnysarvoa edellisen vuoden aikana, myyntitietoja ei tarkastella uudelleen, ennen kuin kuluva vuosi on päättynyt. |
| Edelliset neljä veroneljännestä | Niiden osavaltioiden osalta, joissa nexuksen määrittämisessä otetaan huomioon neljä edellistä kalenterineljännestä, velvollisuuksien seurantaohjelma tarkastelee myyntejäsi edellisten neljän vuosineljänneksen ajalta. Useimmilla lainkäyttöalueilla vuoden neljännekset jakautuvat seuraavasti:
|
Tarkista verovelvollisuutesi
Voit tarkistaa verovelvollisuutesi Shopify Adminissa siirtymällä kohtaan Asetukset > Verot ja tullit ja valitsemalla Yhdysvallat. Verovelvollisuuksien esikatselu näkyy niiden osavaltioiden yläpuolella, joissa olet rekisteröitynyt perimään veroja. Jos myyntisi tiettyihin osavaltioihin merkitsee mahdollista verovelvollisuutta, verovelvollisuusosiossa näkyy osavaltio, mahdollisen verovelvollisuuden syy ja mahdollisen verovelvollisuuden päivämäärä. Jos haluat tarkastella lisätietoja, avaa Verovelvollisuuden hallinta -sivu valitsemalla Näytä kaikki velvollisuudet.
Hallinnoi myyntiverovelvollisuutta -sivulla voit tarkastella osavaltioita, joissa olet tehnyt myyntiä. Valitse tarkasteltavat osavaltiot sivun yläosassa olevasta valikosta.
- Edellyttää toimenpiteitä -osiossa näkyvät osavaltiot, joissa on havaittu mahdollinen verovelvollisuus. Sinulla voi olla tässä luetelluissa osavaltioissa fyysinen nexus sijainnin vuoksi tai taloudellinen nexus myynnistä kyseiseen osavaltioon. Jos Edellyttää toimenpiteitä -osiossa on osavaltioita, sinun on ehkä aloitettava siellä verojen periminen ja maksaminen.
- Edellyttää valvontaa -osiossa näkyvät osavaltiot, joissa sinulla ei ole sijaintia, ja myyntisi Shopifyssa, mukaan lukien markkinapaikoissa, jos osavaltion lainsäädäntö sitä edellyttää, on vähintään 80 prosenttia kyseisen osavaltion taloudellisen nexuksen kynnysarvosta. Jos Edellyttää valvontaa -osiossa on lueteltu osavaltioita, tarkista myyntisi kyseisessä osavaltiossa ottaen huomioon myyntisi, joka ei ole tapahtunut Shopifyn kautta.
- Ei edellytä toimenpiteitä -osiossa näkyvät osavaltiot, joissa sinulla ei ole sijaintia, ja myyntisi Shopifyssa, mukaan lukien markkinapaikoissa, jos osavaltion lainsäädäntö sitä edellyttää, on alle 80 prosenttia kyseisen osavaltion taloudellisen nexuksen kynnysarvosta.
Mahdollisista verovelvollisuuksista huolehtiminen
Jos osavaltio näkyy Hallinnoi myyntiverovelvollisuutta -sivulla mahdollisena verovelvollisuutena, sinun on selvitettävä huolellisesti kyseisen osavaltion myyntiverolainsäädäntö. Osavaltion veroviranomaisten linkit ovat osavaltion verotuksen viitetietotaulukossa. Jos et ole varma, onko kaupallasi osavaltiossa fyysinen tai taloudellinen nexus, ota yhteyttä veroammattilaiseen tai kyseisen osavaltion veroviranomaiseen.
Jos olet saanut selville, että sinun on perittävä myyntiveroa osavaltiossa, voit määrittää veron perinnän Hallinnoi myyntiverovelvollisuutta -sivulla. Ennen kuin aloitat, varmista, että olet rekisteröitynyt osavaltion veroviranomaisen järjestelmään, jotta voit veloittaa ja maksaa myyntiveroa.
Vaiheet:
- Etsi osavaltio Hallinnoi verovelvollisuutta -sivulta ja valitse sitten Aloita verojen periminen.
- Anna myyntiverotunnus kenttään Myyntiverotunnus. Jos olet hakenut myyntiverotunnusta, mutta sinulla ei vielä ole sellaista, jätä tämä kenttä tyhjäksi. Voit päivittää sen, kun saat myyntiverotunnuksesi.
- Klikkaa Peri myyntiveroa.
Verovelvollisuuden voimassaolon päättyminen
Fyysisen tai taloudellisen nexuksen raja-arvon alittaminen jossakin osavaltiossa ei välttämättä päätä verovelvollisuuttasi välittömästi. Jos uskot, että sinulla ei enää ole nexusta tietyssä osavaltiossa, ota yhteyttä osavaltion veroviranomaiseen, ennen kuin lopetat veron perimisen asiakkailtasi kyseisessä osavaltiossa.