Registreringsbaserede skatter i USA

<!-- Global site tag (gtag.js) - Google Analytics -->

Bemærk

Denne vejledning er relevant for shopejere, der sælger i USA. Det er dit ansvar at konsultere de lokale skattemyndigheder eller en skatteekspert for at sikre, at du opkræver de korrekte skatteprocenter hos dine kunder, og at du indsender din selvangivelse og udligner dine skatter korrekt.

Hvis du allerede bruger Shopify til at sælge i USA, kan du opdatere dine indstillinger for amerikansk omsætningsskat, så de afspejler dine skatteregistreringer. Denne ændring påvirker ikke den måde, omsætningsskat opkræves på i din butik.

Når du opdaterer dine skatteindstillinger, bliver du bedt om at angive et skatteregistreringsnummer. Når det er blevet tilføjet, angiver Shopify automatisk de skatteprocenter, der gælder i de områder, du er registreret for. Hvis du ikke er registreret til at opkræve omsætningsskat i de stater, der er angivet i dine skatteindstillinger, kan du fjerne dem.

Shopify Support kan hjælpe dig med at opdatere dine skatteindstillinger i Shopify-administrator, men kan ikke yde rådgivning i skatteret. Hvis du har brug for hjælp til at ændre dine skatteindstillinger, skal du kontakte Shopify Support. Hvis du har brug for hjælp til at forstå din skattepligt, skal du kontakte de amerikanske statslige skattemyndigheder eller en skatterådgiver.

Behøver jeg at registrere mig til at opkræve skat?

Det afhænger af situationen. Generelt er du forpligtet til at opkræve skat i enhver amerikansk delstat, hvor du både har økonomisk beskatningsmæssig tilknytning og sælger skattepligtige varer eller tjenester.

Du kan få mere at vide i Amerikansk skatteoversigt. Hvis du ikke er sikker på, om du skal registrere dig til en skattekonto, skal du kontakte de amerikanske statslige skattemyndigheder eller en lokal skatterådgiver.

Hvad er et omsætningsskat-id (“Sales Tax ID”)? Har jeg brug for det?

Et sales tax ID er et nummer, du får af de statslige skattemyndigheder, når du registrerer dig til at opkræve skatter. Dette nummer udstedes af staterne og giver dig ret til at opkræve skatter i de specifikke stater.

Du skal kun bruge et sales tax ID, hvis du opdager, at du ska opkræve skatter i en bestemt stat.

Hvordan ved jeg, om jeg skal registreres?

Normalt skal du registrere dig, hvis du har en økonomisk beskatningsmæssig tilknytning til en stat. Det kan være forskelligt, hvad der udgør beskatningsmæssig tilknytning i hver enkelt stat. Nogle stater kræver kun, at du registrerer dig og opkræver skatter, hvis din virksomhed har fysisk adresse i den pågældende stat, mens andre kræver, at du tilmelder dig baseret på, om du bruger distributionscentre eller annoncerer i for disse stater.

Hvis du har en væsentlig tilstedeværelse i en stat, skal du kontakte skattemyndighederne for at få bekræftet, om du skal registrere dig til at opkræve skatter. Du kan få mere at vide i Amerikansk skatteoversigt.

Jeg er nødt til at tilmelde mig. Hvad skal jeg gøre?

Hvis du skal registrere dig til at opkræve statslige skatter, kan du gøre det på den pågældende stats website.

Shopify samarbejder også med Hands Off Sales Tax (HOST), så det er nemmere registrere sig til et omsætningsskat-id. Registrering til et omsætningsskat-id via HOST er en betalt tjeneste.

Når du har fuldført din registrering, skal du tilføje dit omsætningsskat-id på siden Skatter og told.

Fremgangsmåde:

1. Gå til Indstillinger > Skatter og told i din Shopify-administrator.
2. I afsnittet Administrer opkrævning af salgsskat klikker du på USA.
3. I afsnittet Områder, som du opkræver i klikker du på Opkræv salgsskat.
4. Vælg en delstat eller et område, hvor du er registreret.
5. Angiv dit omsætningsskat-id i Omsætningsskat-id. Hvis du har ansøgt om et omsætningsskat-id, men ikke har fået et endnu, skal du ikke udfylde dette felt. Du kan opdatere det senere, når du har modtaget dit omsætningsskat-id.

6. Valgfrit: Hvis din virksomhed er er beliggende i en stat, hvor der er varierende lovgivning vedrørende beskatning af levering, kan du vælge, om du vil opkræve skat på levering.

   1. Klik på Avancerede indstillinger.
   2. Under Skatter på levering skal du vælge, om du vil anvende skat på levering.

7. Klik på Opkræv omsætningsskat.

8. Valgfrit: Tilføj flere områder og kontonumre ved at klikke på Opkræv omsætningsskat.

Du kan slette eller ændre dine registreringer eller kontonumre ved hjælp af knappen ... ud for statens navn og kontonummer i afsnittet Områder, som du opkræver i.

Vil jeg kunne tilsidesætte skatteindstillinger?

Ja. Du kan få mere at vide om, hvordan amerikanske skattetilsidesættelser påvirkes, når du opdaterer, i Skattetilsidesættelser.

Hvor kan jeg få mere hjælp?

Shopify Support kan hjælpe dig med, hvordan du skal ændre dine indstillinger, men vi kan ikke rådgive dig om, hvorvidt du rent faktisk bør ændre dine indstillinger. Hvis du har brug for hjælp til at afgøre, om du skal registrere dig hos skattemyndigheder og opkræve skatter fra dine kunder, er din bedste ressource en lokal ekspert som f.eks. en revisor eller en økonomirådgiver. Du kan også kontakte individuelle skattemyndigheder direkte.

Hvad skal jeg vide om Brexit?

Hvis du sælger til kunder i Storbritannien, er den bedste måde at få oplysninger om, hvordan Brexit påvirker din virksomhed, at kontakte en lokal skatteekspert. Som udgangspunkt gælder følgende nye love, når du sælger til kunder i Storbritannien:

• Du skal muligvis have et EORI-nummer til Storbritannien.
• Den nye britiske momslovgivning, der trådte i kraft den 1. januar 2021, medfører nye momskrav for salg, der er mindre eller under 135 GBP.
  • Hvis du sælger varer for 135 GBP eller derunder, skal du momsregistrere dig i Storbritannien. I dette tilfælde opkræves der moms på salgsstedet, som shopejeren overfører betaling for. Hvis du bruger registreringsbaserede skatter og har en momsregistrering i Storbritannien, føjes der moms til dit salg til kunder i Storbritannien.
  • Hvis du sælger varer for over 135 GBP, er du muligvis ikke forpligtet til at opkræve moms på salgsstedet. I dette tilfælde overfører importøren betaling for skatter og told. Hvis du bruger registreringsbaserede skatter og har en momsregistrering i Storbritannien, føjes der ikke moms til dit salg til kunder i Storbritannien. Hvis du ønsker det, kan du opkræve skat og told fra kunden på salgstidspunktet og derefter overføre disse penge til fragtmanden eller importøren ved hjælp af en fragtlabel. Du kan også vælge at sende ordrerne uden at opkræve skatter og told, hvorefter din kunde så skal betale et ekstra gebyr på leveringstidspunktet. Få mere at vide om håndtering af skatter og told.

Få mere at vide om, hvordan Brexit påvirker din virksomhed.

Hvad skal jeg vide om at sælge i EU?

Bemærk

Skattelovene for salg til EU-medlemslande er ændret fra og med den 1. juli 2021.

Når shopejere uden for EU afsender ordrer til kunder i EU-medlemslande, gælder følgende regler for import og told:

• For ordrer, der er på 150 EUR eller derunder, opkræves der moms.
• For ordrer, der er på over 150 EUR, opkræves der importmoms og -told.

Hvis du ikke opkræver moms og told ved betalingsprocessen, skal din kunde betale dem til fragtfirmaet ved levering.

Hvis du vil opkræve moms ved betalingsprocessen, skal du registrere dig til at få et momsnummer. EU har indført Import One-Stop Shop-ordningen (IOSS) for at hjælpe dig med at administrere den komplekse proces omkring registrering af et momsnummer, indrapportering af salg og udligning af moms. Hvis du er i tvivl om, hvorvidt du skal sende en ansøgning til IOSS, kan du kontakte en lokal skatterådgiver.

Når du har fået dit IOSS-nummer, skal du tilføje det under din momsregistrering i Shopify-administratoren. Sørg for, at du har opsat en leveringsprofil for EU, før du føjer dit IOSS-nummer til din momsregistrering.

Fremgangsmåde:

1. Gå til Indstillinger > Skatter og told i Shopify-administrator.
2. Klik på Administrer ud for Den Europæiske Union i afsnittet Skatteområder.
3. Klik på Opkræv moms ud for Moms på salg i EU i afsnittet Levering til EU.
4. Vælg det land, hvor du har registreret dig til IOSS under Registreringsland.
5. Skriv dit IOSS-nummer i IOSS-momsnummer.
6. Klik på Opkræv moms.

Jeg har opdateret mine skatteindstillinger. Hvorfor får jeg forskellige skattebeløb?

I nogle ordrer vil du måske opleve en lille afvigelse i dine samlede skattebeløb, når du har opdateret dine skatteindstillinger. Denne afvigelse skyldes, at skattebeløbet afrundes på varelinjeniveau i stedet for på fakturaniveau. Du kan få mere at vide om afrundingsberegninger i Opsætning af amerikansk skat.