Birleşik Krallık vergilerinizi yönetme

Not

Bu kılavuz, Birleşik Krallık'ta satış yapan satıcılar içindir. Müşterilerinizden doğru vergi oranlarını tahsil ettiğinizi doğrulamak ve vergilerinizi doğru şekilde beyan edip havale ettiğinizden emin olmak için yerel vergi dairelerine veya vergi uzmanına danışmak sizin sorumluluğunuzdur.

Birleşik Krallık'ta mağazanızı Basic Tax hizmetini kullanacak şekilde güncelledikten sonra kayıtlarınız, geçersiz kılma işlemleriniz ve müşteri muafiyetleriniz de dahil olmak üzere vergi ayarlarınızı yönetebilirsiniz.

Kayıtlı olduğunuz bölgeleri yönetme

Kayıtlarınızı veya hesap numaralarınızı istediğiniz zaman ekleyebilir, silebilir veya değiştirebilirsiniz.

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizden Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.

2. Bölgesel ayarlar bölümünde Birleşik Krallık'a tıklayın.

3. Bölgesel ayarlar bölümünde aşağıdakilerden birini yapın:

   1. Yeni bir KDV kaydı ayarlamak için KDV tahsil et'e tıklayın.
   2. Mevcut bir KDV kaydını düzenlemek için ... simgesine tıklayın.

4. KDV bilgilerinizi güncelleyin.

5. Kaydet'e tıklayın.

Vergileri geçersiz kılma

Bazen varsayılan vergi oranları belirli ürünlere uygulanmaz. Örneğin belirli türde çocuk kıyafetleri vergiden muaftır veya daha düşük bir vergi oranına sahip olabilir. Varsayılan oralar geçerli değilse geçersiz kılma yöntemi oluşturmanız gerekir.

Vergi geçersiz kılma işlemi oluşturma

Ürünler için geçersiz kılma işlemi oluşturmak iki adımlı bir süreçtir. Öncelikle farklı vergi oranına sahip ürünleri içeren koleksiyon oluşturursunuz. Ardından, geçersiz kılma işleminin hangi bölgeye uygulanacağını ve kullanılacak vergi oranını belirtirsiniz.

Adımlar:

1. Aşağıdakileri uygulayarak bir koleksiyon oluşturun:

   1. Shopify yöneticinizden Ürünler > Koleksiyonlar'a gidin.
   2. Koleksiyon oluştur'a tıklayın ve koleksiyon için bir ad girin.
   3. Koleksiyon türü bölümünde, Manuel'i seçin.
   4. Koleksiyonu kaydet'e tıklayın.

2. Aşağıdakileri uygulayarak geçersiz kılma işlemini oluşturun:

   1. Shopify yöneticinizden Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.
   2. Ülkeler/bölgeler bölümünde geçersiz kılma oluşturmak istediğiniz ülkeye ya da bölgeye tıklayın.
   3. Vergi geçersiz kılma işlemleri bölümünde Ürün geçersiz kılma işlemi ekle'ye tıklayın.
   4. Koleksiyonu seçin.
   5. Geçersiz kılma işleminin uygulanacağı bölgeyi seçin.
   6. Bu bölgedeki koleksiyon için vergi oranını girin.
   7. Kaydet'e tıklayın.

Kargo için vergi geçersiz kılma işlemi oluşturma

Kargo ücretlerindeki vergiler de geçersiz kılınabilir. Kargo vergilerini geçersiz kılma işlemleri, Vergiler ve gümrük vergileri sayfanızda vergi politikanızın mevcut olup olmadığından bağımsız olarak etkili olur.

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizden Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.

2. Bölgesel ayarlar bölümünde Birleşik Krallık'a tıklayın.

3. Kargo geçersiz kılma işlemleri bölümünde Geçersiz kıl'a tıklayın.

4. Geçersiz kılma işleminin uygulanacağı bölgeyi seçin.

5. Söz konusu bölgedeki kargo vergi oranını girin.

6. Kaydet'e tıklayın.

Vergi hesaplamalarınızı yönetme

Ürünlerinizden alınan verginin nasıl hesaplandığını belirleyen çeşitli ayarları yönetebilirsiniz. Örneğin, fiyatlarınıza verginin dahil olup olmadığını, dijital ürünlerden KDV tahsil edilip edilmeyeceğini ve kargo maliyetlerine vergi uygulanıp uygulanmayacağını ayarlayabilirsiniz. Bu ayarları, Vergiler ve gümrük vergileri ayarları sayfasından yönetirsiniz. Daha fazla bilgi edinmek için Vergi geçersiz kılma işlemleri ve muafiyetleri bölümüne bakın.

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizden Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.

2. Vergi hesaplamaları bölümünde geçerli seçenekleri belirleyin.

3. Kaydet'e tıklayın.

Vergi yuvarlama

Vergiler daha önce, siparişin alt toplamındaki vergilerin hesaplanıp sonuçların yuvarlanmasıyla fatura düzeyinde yuvarlanıyordu. Yeni Birleşik Krallık vergi özelliklerini kullanacak şekilde ayarlarınızı güncelledikten sonra vergi tutarları satır öğesi düzeyinde yuvarlanır. Bu durumda, siparişteki her satıra vergi oranını uyguladıktan sonra çıkan sonuç yuvarlanır ve ardından siparişin toplam değerine ulaşmak üzere bu alt toplamlar birbirine eklenerek toplam vergi değeri hesaplanır.

Vergileri satır düzeyinde yuvarlamak, farklı vergi oranlarının hesaplanmasını iyileştirip vergiye tabi ve vergiye tabi olmayan ürünler içeren siparişlere ilişkin vergileri hesaplamayı kolaylaştırır.

Fatura düzeyinde ve satır öğesi düzeyinde vergi yuvarlama örneği

Müşterinizin her biri 14,99 GBP fiyatında olan ve %18 oranında vergiye tabi olan 42 farklı ürün içeren bir sipariş verdi. Her bir ürünün satır öğesi vergisi, fiyat (14,99 GBP) ile vergi oranı (0,18) çarpılarak elde edilir. Sonuç 2,6982 GBP tutarıdır.

Önceden her bir satır öğesi toplanır ve toplamı yuvarlanırdı. Bu durumda, eklenen toplam 113,3244 GBP'dir. Bu da 113,32 GBP'ye yuvarlanır.

Vergi, artık satır öğesi düzeyinde yuvarlanmaktadır. Bu da, vergi tutarının her ürün için ayrı ayrı yuvarlandığı anlamına gelir. 2,6982 GBP sonucu, 2,70 GBP olarak yuvarlanır ve toplam tutarı bulmak için daha sonra toplanır. Bu durumda vergi toplamı 113,40 GBP'dir.

Karşı Taraf Ödemeli Vergi (AB/BK) Muafiyeti

Karşı taraf ödemeli vergi (AB/BK) muafiyeti, varış yeri ülkesinin gönderimin yapıldığı ülkeden farklı olması koşuluyla, Avrupa Birliği veya Birleşik Krallık içindeki bir B2B müşterisine gönderilen tüm siparişlerde KDV'yi tamamen muaf tutar. Örneğin, Fransa'daki bir gönderim konumundan İrlanda'daki bir B2B müşterisine gönderilen siparişe muafiyet uygulanır. Bu muafiyet, Genel ayarlar sayfanızdaki mağaza adresini değil, gönderim konumunuzu temel alır. Karşı taraf ödemeli vergi muafiyeti, Avrupa Birliği’nden diğer AB ülkelerine yapılan siparişlerde ve Avrupa Birliği’nden Birleşik Krallık ülkelerine yapılan siparişlerde geçerlidir. Birleşik Krallık’tan Avrupa Birliği’ne yapılan siparişlerde veya Birleşik Krallık içindeki siparişlerde geçerli değildir.

Şirket konumu veya müşteri için Avrupa Birliği veya Birleşik Krallık sınırları içerisinde bir adres tespit edildiğinde vergi kimlik numarası alanı otomatik olarak KDV numarasına dönüşür. Vergi muafiyeti uygulandığında KDV faturasına Ters İbraz Mekanizması: KDV'den alıcı sorumludur ibaresi eklenir. Müşteri veya B2B profiline KDV numarası eklendiğinde, bu numara otomatik olarak doğrulanır ve ileride başvurulmak üzere profile kaydedilir.

AB/BK karşı taraf ödemeli vergi muafiyetinin doğru şekilde uygulanabilmesi için Avrupa Birliği'nde etkin bir konum olması gerekir. Birden fazla gönderim konumunuz varsa muafiyetin amacına uygun şekilde uygulanmasına olanak sağlamak için siparişin gönderim konumunu, müşterinin kargo ülkesi dışındaki bir konumla değiştirebilirsiniz.