管理您的英國稅金

在您更新商店以在英國使用 Basic Tax 服務後,便可以管理稅金設定 (包括稅務登記、稅費優惠以及顧客免稅項目)。

管理您登記稅籍的地區

您隨時可以新增、刪除或變更登記或帳號。

步驟如下:

  1. 在 Shopify 管理介面 中,前往「設定」>「稅金和關稅」。

  2. 在「區域設定」區段中,按一下「英國」。

  3. 在「區域設定」區段中,執行下列任一操作:

    1. 若要設定新的加值稅 (VAT) 登記資訊,請點擊「收取加值稅 (VAT) 」。
    2. 若要編輯現有的加值稅 (VAT) 登記,請點按「...」。
  4. 更新您的加值稅 (VAT) 資訊。

  5. 按一下「儲存」。

套用優先適用稅

有時預設稅率不適用於特定商品。例如,特定類型的童裝可能免稅或者稅率較低。若預設稅率不適用,您必須建立優先適用稅。

建立商品稅費優惠

建立商品稅費優惠的程序包含兩個步驟。首先請建立商品系列,並加入要使用不同稅率的商品,然後指定要套用稅費優惠的地區和要使用的稅率。

步驟如下:

  1. 請執行下列操作以建立商品系列:

    1. 在 Shopify 管理介面 ,前往**「產品」** > 「商品系列」
    2. 按一下**「建立商品系列」**,然後輸入商品系列名稱。
    3. 在「商品系列類型」下選取「手動」。
    4. 按一下「儲存商品系列」。
  2. 請執行下列操作以建立稅費優惠:

    1. 在 Shopify 管理介面 中,前往「設定」>「稅金和關稅」。
    2. 在「國家/地區」區段中,點擊要建立稅費優惠的國家/地區。
    3. 在「稅費優惠」區段中,點擊「新增商品稅費優惠」。
    4. 選擇商品系列。
    5. 選擇要套用優先適用稅的地區。
    6. 輸入商品系列在該地區的稅率。
    7. 按一下「儲存」。

建立運費稅費優惠

您也可覆寫運費的稅金。不論您是否已在「稅金和關稅」頁面上套用稅金政策,運費稅費優惠都會生效。

步驟如下:

  1. 在 Shopify 管理介面 中,前往「設定」>「稅金和關稅」。

  2. 在「區域設定」區段中,按一下「英國」。

  3. 在「運費優先適用稅」區段中,按一下「優先適用稅」。

  4. 選擇要套用優先適用稅的地區。

  5. 輸入該地區的運送稅率。

  6. 按一下「儲存」。

管理稅金計算。

您可以管理決定商品稅金計算方式的多種設定。例如,您可以設定是否要在定價中包含稅金、是否要針對數位商品收取加值稅 (VAT),以及是否要將運送成本加上稅金。您可以透過「稅金和關稅」設定頁面來管理這些設定。請參閱「稅費優惠和免稅」以瞭解詳情。

步驟如下:

  1. 在 Shopify 管理介面 中,前往「設定」>「稅金和關稅」。

  2. 在**「稅金計算」**區段中,選擇適用選項。

  3. 按一下「儲存」。

稅金進位

過去,發票稅金總額會四捨五入,方法是以訂單小計計算稅金再進行四捨五入。在您將設定更新為使用英國稅金功能後,稅金金額便會在計算每件商品項目稅金時進行四捨五入。在此情況下,稅金總額計算方式為先將稅率套用至訂單中的每個品項,進行四捨五入,然後再將這些小計加總,以得到該筆訂單的總價值。

在計算每件商品項目稅金時採用四捨五入,不僅能改善不同稅率的計算方式,也便於計算包含應稅和非應稅產品的訂單稅金。

分別在開發票時和在計算商品項目時將稅金四捨五入的範例

顧客訂購了 42 項不同的商品,每項商品價格為 14.99 英鎊,並適用 18% 的稅金。每項產品的商品項目稅金計算方式為將價格 (14.99 英鎊) 乘以稅率 (0.18),得出之稅金為 2.6982 英鎊。

以前系統會先加總每個商品項目的稅額,然後再將得到的總額四捨五入。而在此情況下,加總的金額為 113.3244 英鎊,四捨五入後為 113.32 英鎊。

現在系統則是在計算每個商品項目的稅金時先四捨五入,即每項商品的稅額是採個別四捨五入的方式計算。意即每項商品稅金金額 2.6982 英鎊經四捨五入後為 2.70 英鎊,再將四捨五入後的各項商品稅金加總,得出稅金總額。在此情況下,稅金總計是 113.40 英鎊。

反向收費 (歐盟/英國) 豁免

反向收費 (歐盟/英國) 豁免可完全免除對歐盟或英國境內 B2B 顧客的任何訂單的加值稅 (VAT),前提是收件地國家/地區與出貨作業地點所在國家/地區不同。例如,該豁免適用於從法國出貨作業地點發送給愛爾蘭 B2B 顧客的訂單。此豁免是基於您的出貨作業地點,而非您一般設定中的商店地址。反向收費豁免適用於從歐盟出貨到其他歐盟國家/地區的訂單,以及從歐盟出貨到英國的訂單。並不適用於英國出貨到歐盟的訂單,或英國出貨到英國境內的訂單。

當系統偵測到公司地點或顧客的地址位於歐盟或英國時,稅務 ID 欄位會自動變成加值稅編號。套用稅務豁免時,加值稅發票上會新增一則註明反向收費機制:收件人負責加值稅 (VAT) 的備註。將加值稅編號新增至任何顧客或 B2B 的檔案時,系統會自動驗證該編號並將其儲存在檔案中以供將來參考。

歐盟/英國反向收費豁免需要歐盟內,有一個啟用中的出貨作業地點才能正常運作。如果您有多個出貨作業地點,則可以將訂單的出貨作業地點變更為顧客運送國家/地區以外的另一個地點,以便豁免能如期運作。

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