Hallinnoi Yhdistyneen kuningaskunnan veroja

Huomaa

Tämä opas koskee kauppiaita, jotka myyvät Yhdistyneessä kuningaskunnassa. Sinun velvollisuutesi on tarkistaa paikalliselta veroviranomaiselta tai veroammattilaiselta, että veloitat asiakkailta oikeat verokannat, ja varmistaa, että ilmoitat ja maksat verot oikein.

Kun olet päivittänyt kauppasi niin, että se käyttää rekisteröintiin perustuvia Yhdistyneen kuningaskunnan vero-ominaisuuksia, voit hallinnoida veroasetuksiasi, kuten rekisteröintejäsi, ohituksia ja asiakkaiden verovapautuksia.

Hallinnoi alueita, joissa olet rekisteröitynyt

Voit lisätä, poistaa tai muuttaa rekisteröintejäsi tai tilinumeroitasi milloin tahansa.

Ohjeet:

1. Siirry Shopify Adminissasi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.

2. Klikkaa Alueasetukset-osiossa Yhdistynyt kuningaskunta.

3. Tee Alueasetukset-osiossa toinen seuraavista toimenpiteistä:

   1. Jos haluat määrittää uuden ALV-rekisteröinnin, klikkaa Peri arvonlisäveroa.
   2. Jos haluat muokata jotain nykyistä ALV-rekisteröintiä, klikkaa ....

4. Päivitä arvonlisäverotietosi.

5. Klikkaa Tallenna.

Verojen ohittaminen

Joskus oletusverokantoja ei voi soveltaa tiettyihin tuotteisiin. Tietyntyyppisillä lastenvaatteilla voi esimerkiksi olla vapautus veroista tai niihin voidaan soveltaa alhaisempaa verokantaa. Jos oletuskantoja ei sovelleta, sinun on luotava ohitus.

Tuoteveron ohituksen luominen

Tuotteen ohituksen luominen on kaksivaiheinen prosessi. Luot ensin kokoelman, joka sisältää ne tuotteet, joilla on eri verokanta. Tämän jälkeen määrität, millä alueella ohitusta sovelletaan, ja käytettävän verokannan.

Ohjeet:

1. Luo kokoelma tekemällä seuraavat toimet:

   1. Siirry Shopifyn Admin-sivulta kohtaan Tuotteet > Kokoelmat.
   2. Klikkaa Luo kokoelma -valintaa ja anna sitten kokoelmalle nimi.
   3. Valitse Kokoelman tyyppi ‑kohdasta Manuaalinen.
   4. Klikkaa Tallenna kokoelma.

2. Luo ohitus tekemällä seuraavat toimet:

   1. Siirry Shopify Adminissasi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.
   2. Valitse klikkaamalla Maat/alueet-osiossa sitä maata tai aluetta, jolle haluat luoda ohituksen.
   3. Klikkaa Verojen ohitukset -osiossa Lisää tuotteen ohitus.
   4. Valitse kokoelma.
   5. Valitse alue, jossa ohitusta sovelletaan.
   6. Anna kokoelmaan kyseisellä alueella sovellettava verokanta.
   7. Klikkaa Tallenna.

Toimitusveron ohituksen luominen

Myös toimituskulujen verot voidaan ohittaa. Toimituskulujen ohitus tulee voimaan riippumatta siitä, onko sinulla voimassa oleva verokäytäntö Verot ja tullit -sivulla.

Ohjeet:

1. Siirry Shopify Adminissasi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.

2. Klikkaa Alueasetukset-osiossa Yhdistynyt kuningaskunta.

3. Klikkaa Toimituksen ohitukset -osiossa Ohita.

4. Valitse alue, jossa ohitusta sovelletaan.

5. Anna kyseistä aluetta koskeva toimitusvero.

6. Klikkaa Tallenna.

Verolaskelmiesi hallitseminen

Voit hallinnoida asetuksia, jotka määrittävät, miten tuotteidesi vero lasketaan. Voit esimerkiksi määrittää, sisällytetäänkö verot hintoihisi, veloitetaanko arvonlisäveroa digitaalisista tuotteista ja sovelletaanko veroa toimituskuluihin. Voit hallinnoida näitä asetuksia Verot ja tullit -asetussivulla. Tutustu kohtaan Verojen ohitukset ja vapautukset, jos haluat lisätietoja.

Ohjeet:

1. Siirry Shopify Adminissasi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.

2. Valitse Verotuslaskelmat-kohdasta soveltuvat vaihtoehdot.

3. Klikkaa Tallenna.

Veron pyöristys

Aiemmin verot pyöristettiin laskutasolla laskemalla tilauksen välisummaan perustuvat verot ja pyöristämällä sitten tulokset. Kun olet päivittänyt asetuksesi niin, että voit käyttää UK:n vero-ominaisuuksia, verosummat pyöristetään rivikohtaisesti. Tämä tarkoittaa sitä, että kokonaisvero lasketaan soveltamalla verokantaa tilauksen jokaiseen riviin, minkä jälkeen tulos pyöristetään ja välisummat lasketaan yhteen, jolloin saadaan tilauksen kokonaismäärä.

Verojen pyöristysmäärä rivitasolla parantaa erilaisten verokantojen laskentaa ja helpottaa verojen laskemista tilauksista, jotka sisältävät verollisia ja verottomia tuotteita.

Esimerkki verojen pyöristämisestä lasku- ja rivitasolla

Asiakas tilaa 42 tuotetta, joista jokaisen hinta on 14,99 £ ja joihin kaikkiin sovelletaan 18 prosentin veroa. Kunkin tuotteen rivikohtainen vero määritetään kertomalla hinta (14,99 £) verokannalla (0,18), jolloin saadaan tulokseksi 2,6982 £.

Aiemmin kunkin rivikohtien verot laskettiin yhteen ja kokonaissumma pyöristettiin. Tässä tapauksessa yhteenlaskettu kokonaissumma oli 113,3244 £, joka pyöristyksen jälkeen oli 113,32 £.

Verot pyöristetään nyt rivikohtaisesti, mikä tarkoittaa sitä, että veromäärä pyöristetään jokaisen tuotteen kohdalla erikseen. Rivikohtien veromäärä 2,6982 £ pyöristetään 2,70 puntaan, joka sitten lisätään kokonaissummaan. Tässä tapauksessa veron kokonaissummaksi tulisi 113,40 £.

Vapautus käännetystä verovelvollisuudesta (EU/UK)

Käännetty vapautus verovelvollisuudesta (EU/UK) vapauttaa arvonlisäverosta kaikki tilaukset, jotka lähetetään B2B-asiakkaalle EU:n sisällä tai Yhdistyneessä kuningaskunnassa mihin tahansa maahan, joka on eri kuin tilauksen täyttämisen sijainti. Verovapautus koskee esimerkiksi tilausta, joka lähetetään Irlannissa olevalle B2B-asiakkaalle Ranskassa sijaitsevasta tilauksen täyttämisen sijainnista. Tämä vapautus perustuu tilauksen täyttämisen sijaintiin, ei kaupan osoitteeseen Yleiset-asetuksissa. Käännetty vapautus verovelvollisuudesta on voimassa tilauksille Euroopan unionista toisiin EU-maihin ja tilauksille Euroopan unionista Yhdistyneen kuningaskunnan maihin. Se ei ole voimassa tilauksille Yhdistyneestä kuningaskunnasta Euroopan unioniin tai Yhdistyneestä kuningaskunnasta Yhdistyneeseen kuningaskuntaan toimitettaviin tilauksiin.

Kun yrityksen toimipaikaksi tai asiakkaaksi tunnistetaan Euroopan unioni tai Yhdistynyt kuningaskunta, verotunnuskentäksi tulee automaattisesti ALV-numero. Kun käytetään verovapautusta, huomautus Käänteinen verovelvollisuusmekanismi: vastaanottaja vastuussa arvonlisäverosta lisätään ALV-laskuun.

Aktiivinen tilauksen täyttämisen sijainti Euroopan unionissa vaaditaan, jotta EU/UK:n käännetty vapautus verovelvollisuudesta toimii asianmukaisesti. Jos sinulla on useita tilauksen täyttämisen sijainteja, voit vaihtaa tilauksen tilauksen täyttämisen sijainnin toiseksi asiakkaan toimitusosoitteen maan ulkopuolella olevaksi sijainniksi, jotta vapautus verovelvollisuudesta toimisi suunnitellulla tavalla.