Gestionar tus impuestos de Reino Unido

Nota

Esta guía es para comerciantes que venden en el Reino Unido. Es tu responsabilidad consultar con las autoridades fiscales locales o con un asesor fiscal para asegurarte tanto de cobrar las tasas de impuestos correctas a los clientes, como también de declarar y remitir los impuestos como corresponde.

Después de actualizar tu tienda para usar las nuevas funciones de impuestos basadas en el registro de Reino Unido, puedes gestionar tu configuración fiscal, incluyendo tus registros, anulaciones y exenciones de clientes.

Gestionar las regiones en las que te registraste

Puedes agregar, eliminar o cambiar tus registros o números de cuenta en cualquier momento.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Configuración regional, haz clic en Reino Unido.

3. En la sección Configuración regional, realiza cualquiera de las siguientes acciones:

   1. Para configurar un nuevo registro de IVA, haz clic en Cobrar IVA.
   2. Para editar un registro de IVA existente, haz clic en ....

4. Actualiza tu información de IVA.

5. Haz clic en Guardar.

Anulación de impuestos

A veces, las tasas de impuestos predeterminadas no se aplican a ciertos productos. Por ejemplo, determinados tipos de ropa para niños podrían estar exentos de impuestos o tener una tasa de impuestos más baja. Si las tasas predeterminadas no aplican, entonces necesita crear una anulación.

Crear una anulación de impuestos de producto

Crear una anulación de productos es un proceso de dos pasos. Primero, se crea una colección que incluya los productos que tienen una tasa de impuestos diferente. Luego debes especificar a qué región se aplican la anulación y la tasa de impuestos que usarás.

Pasos:

1. Crear una colección haciendo lo siguiente:

   1. Desde el panel de control de Shopify, dirígete a Productos > Colecciones.
   2. Haz clic en Crear colección y luego ingresa un nombre.
   3. En la sección Tipo de colección, selecciona Manual.
   4. Haz clic en Guardar colección.

2. Crear la anulación haciendo lo siguiente:

   1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
   2. En la sección Países/regiones, haz clic en el país o la región para los que deseas crear una anulación.
   3. En la sección Anulaciones de impuestos, haz clic en Agregar anulación para un producto.
   4. Selecciona la colección.
   5. Selecciona la región en la que se aplica la anulación.
   6. Introduce la tasa de impuesto para la colección en dicha región.
   7. Haz clic en Guardar.

Crear una anulación de impuestos del envío

Los impuestos sobre los cargos de envío también se pueden anular. Las anulaciones de impuestos de envío se aplicará independientemente de si tu página Impuestos y aranceles incluye una política fiscal o no.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Configuración regional, haz clic en Reino Unido.

3. En la sección Anulaciones de envíos, haz clic en Anular.

4. Selecciona la región en la que se aplica la anulación.

5. Introduce la tasa de impuestos para el envío en esa región.

6. Haz clic en Guardar.

Gestiona tus cálculos de impuestos

Puedes gestionar varias opciones de configuración para determinar cómo se calcula el impuesto sobre los productos. Por ejemplo, puedes establecer si los precios incluyen impuestos, si cobrarás el IVA sobre productos digitales y si aplicarás impuestos a los costos de envío. La gestión de estas opciones se hace desde la página de configuración Impuestos y aranceles. Consulta Anulaciones y exenciones de impuestos para más información.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Cálculos de impuestos, selecciona la opción que corresponda.

3. Haz clic en Guardar.

Redondeo de impuestos

Antes, los impuestos se redondeaban en la factura, calculando los impuestos sobre el subtotal del pedido, y redondeando los resultados. Tras actualizar la configuración para utilizar las funciones de impuestos del Reino Unido , los montos de los impuestos se redondean por línea de artículo. En este caso, el valor total de los impuestos se calcula aplicando la tasa de impuestos a cada renglón en el pedido, redondeando el resultado y sumando luego estos subtotales para calcular el valor total del pedido.

Al redondear impuestos por renglón se calculan mejor las diferentes tasas de impuestos y es más fácil calcular los impuestos para pedidos que incluyen productos gravables y no gravables.

Ejemplo de redondeo de impuestos en la factura y por línea de artículo

Un cliente hace un pedido de 42 artículos diferentes, cada uno con un precio de GBP 14,99, y causan un impuesto de 18%. El impuesto en línea de artículo para cada producto se determina multiplicando el precio (GBP 14,99) por la tasa de impuestos (0,18), lo que da un resultado de GBP 2,6982.

Anteriormente se sumaba el impuesto de cada línea de artículo y se redondeaba el total. En este caso, el total agregado era GBP 113,3244, que se redondeaba a GBP 113,32.

El impuesto ahora se redondea en la línea de artículo, es decir, el monto del impuesto se redondea por cada producto individualmente. El monto del impuesto por renglón de GBP 2,6982 se redondea a GBP 2,70, que luego se suma para obtener el total. En este caso, el total del impuesto es GBP 113,40.

Exención de inversión del sujeto pasivo (UE/Reino Unido)

La exención de inversión del sujeto pasivo (UE/Reino Unido) exime totalmente del IVA cualquier pedido enviado a un cliente B2B dentro de la Unión Europea o el Reino Unido, siempre que el país de destino sea distinto del país del centro de distribución. Por ejemplo, la exención se aplica a un pedido enviado a un cliente B2B en Irlanda desde un centro de distribución en Francia. Esta exención se basa en la ubicación de tu centro de distribución, no en la dirección de la tienda en tu configuración General. La exención de inversión impositiva se aplica a los pedidos enviados desde la Unión Europea a otros países de la UE y a los pedidos enviados desde la Unión Europea a países del Reino Unido. No se aplica a pedidos del Reino Unido a la Unión Europea ni en pedidos de Reino Unido a Reino Unido.

Cuando se detecta una dirección en la Unión Europea o el Reino Unido para la ubicación de una empresa o un cliente, el campo ID fiscal se convierte automáticamente en el número de IVA. Cuando se aplica la exención fiscal, se añade a la factura del IVA una nota que indica lo siguiente: Mecanismo de inversión del sujeto pasivo: destinatario responsable del IVA.

Para que la exención de inversión del sujeto pasivo en la UE/Reino Unido funcione correctamente, es necesario disponer de un centro de distribución activo en la Unión Europea. Si tienes varios centros de distribución, puedes cambiarlo a otra ubicación fuera del país de envío del cliente para permitir que la exención funcione según lo previsto.