Gerenciar tributos do Reino Unido
A atualização da loja para usar o serviço Basic Tax no Reino Unido permite que você gerencie as configurações relacionadas, incluindo cadastros, substituições e isenções de clientes.
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Gerenciar as regiões nas quais você tem cadastro
É possível adicionar, excluir ou alterar os números de registro ou de conta quando quiser.
Etapas:
No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos de importação.
Na seção Configurações regionais, clique em Reino Unido.
Na seção Configurações regionais, siga um destes procedimentos:
- Para configurar um novo cadastro do IVA, clique em Recolher IVA.
- Para editar um cadastro do IVA, clique em ….
Atualize as informações de IVA.
Clique em Salvar.
Substituir tributos
Às vezes, as alíquotas padrão não valem para determinados produtos. Por exemplo, certos tipos de roupas infantis podem estar isentos de tributos ou ter uma alíquota menor. Se as alíquotas padrão não forem válidas, você precisará criar uma substituição.
Criar uma substituição tributária de produto
Para fazer isso, há duas etapas que você precisa seguir. Primeiro, crie uma coleção contendo os produtos que têm uma alíquota diferente. Depois, especifique a região na qual aplicar a substituição e a alíquota a ser usada.
Etapas:
Crie uma coleção:
- No admin da Shopify, acesse Produtos > Coleções.
- Clique em Criar coleção e insira um nome para ela.
- Em Tipo de coleção, selecione Manual.
- Clique em Salvar coleção.
Crie a substituição:
- No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos de importação.
- Na seção Países/regiões, clique no país ou na região da substituição.
- Na seção Substituições tributárias, clique em Adicionar uma substituição de produto.
- Selecione a coleção.
- Selecione a região à qual a substituição é aplicável.
- Insira a taxa de tributo para a coleção nessa região.
- Clique em Salvar.
Criar uma substituição tributária de frete
Também é possível substituir os tributos sobre as cobranças de frete. Vale destacar que essas alterações são feitas, quer você tenha ou não uma política de tributos em vigor na página Tributos de importação.
Etapas:
No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos de importação.
Na seção Configurações regionais, clique em Reino Unido.
Na seção Substituições de frete, clique em Substituir.
Selecione a região à qual a substituição é aplicável.
Insira a alíquota para o frete dessa região.
Clique em Salvar.
Gerenciar seus cálculos fiscais
Há várias configurações para determinar como os tributos são calculados em seus produtos. Por exemplo, é possível definir se os tributos estão incluídos nos preços, se o IVA é cobrado sobre produtos digitais e se os tributos devem ser aplicados aos custos de frete. Você gerencia essas configurações na página de configurações Tributos de importação. Consulte Substituições e isenções tributárias para saber mais.
Etapas:
No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos de importação.
Na seção Cálculos de tributo, selecione as opções aplicáveis.
Clique em Salvar.
Arredondamento fiscal
Anteriormente, os tributos eram arredondados no nível da fatura com o cálculo no subtotal do pedido e, em seguida, a correção dos resultados. Depois que você atualizar as configurações para uso dos recursos de tributos do Reino Unido, os arredondamentos serão feitos no nível do item de linha. Nesse caso, para calcular o valor total do tributo, é preciso aplicar a alíquota a cada linha do pedido, atualizar o resultado e, depois, adicionar os subtotais para chegar ao montante final do pedido.
Esse novo procedimento contabiliza melhor alíquotas diferentes e facilita o cálculo dos tributos em pedidos contendo produtos tributáveis e não tributáveis.
Exemplo de arredondamento de tributo no nível da fatura e do item de linha
Suponha que um cliente faça um pedido de 42 itens diferentes, cada um custando 14,99 GBP e sujeito a 18% de tributo. A alíquota sobre o item de linha de cada produto é calculada multiplicando-se o preço (14,99 GBP) por 0,18, o que dá 2,6982 GBP.
Antes, o tributo de todos os itens de linha individuais era somado e o total era arredondado. Nesse caso, o valor final seria de 113,3244 GBP, corrigido para 113,32 GBP.
Agora, a alteração é feita no nível do item de linha, ou seja, o valor do tributo é arredondado para cada produto individualmente. O valor do tributo de 2,6982 GBP fica 2,70 GBP, e depois é somado para obter o total. Nesse caso, o valor final do tributo será de 113,40 GBP.
Isenção de cobranças reversas (UE/Reino Unido)
A isenção de cobrança reversa (UE/Reino Unido) permite que você não cobre o VAT em pedidos enviados para um cliente B2B na União Europeia ou no Reino Unido, desde que o país de destino seja diferente do país do local de processamento. Por exemplo, a isenção se aplica a um pedido enviado de um local de processamento de pedidos na França para um cliente B2B na Irlanda. É importante observar que essa isenção se baseia no local onde o pedido é processado, e não no endereço da loja cadastrado na seção Geral das configurações. Além disso, a isenção de cobrança reversa se aplica a pedidos da União Europeia para outros países dentro do bloco e a pedidos da União Europeia para o Reino Unido. Ela não se aplica a pedidos do Reino Unido para a União Europeia nem para pedidos do Reino Unido para endereços dentro do país.
Quando for detectado um endereço na União Europeia ou no Reino Unido para o local de uma empresa ou para um cliente, o campo "ID fiscal" se torna automaticamente o número do IVA. Quando for aplicada a isenção tributária, será adicionada à fatura do IVA a observação Mecanismo de cobrança reversa: destinatário responsável pelo IVA.
É necessário ter um local de processamento de pedidos na União Europeia para que a isenção de cobrança reversa na UE/Reino Unido funcione corretamente. Caso você tenha vários, altere o local de processamento de pedidos para outro fora do país de entrega do cliente. Assim, a isenção funcionará conforme o esperado.