จัดการภาษีของสหราชอาณาจักรของคุณ

หมายเหตุ

คู่มือนี้มีไว้สำหรับผู้ขายที่ขายสินค้าในสหราชอาณาจักร คุณมีหน้าที่ปรึกษากับหน่วยงานจัดเก็บภาษีในพื้นที่หรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อตรวจสอบยืนยันว่าคุณเรียกเก็บภาษีกับลูกค้าในอัตราภาษีที่ถูกต้อง รวมถึงเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะยื่นแบบและชำระภาษีได้อย่างถูกต้อง

หลังจากที่คุณอัปเดตร้านค้าเพื่อใช้ฟีเจอร์ภาษีตามการลงทะเบียนของสหราชอาณาจักร คุณสามารถจัดการการตั้งค่าภาษี รวมถึงการลงทะเบียน ภาษีที่กำหนดเอง และการยกเว้นภาษีสำหรับลูกค้าของคุณได้

จัดการภูมิภาคที่คุณได้ลงทะเบียนไว้

คุณสามารถเพิ่ม ลบ หรือเปลี่ยนแปลงการลงทะเบียนหรือหมายเลขบัญชีของคุณเมื่อใดก็ได้

ขั้นตอนมีดังนี้

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. ในส่วนการตั้งค่าภูมิภาค ให้คลิก “สหราชอาณาจักร”

3. ในส่วน การตั้งค่าภูมิภาค ให้เลือกอย่างใดอย่างหนึ่งต่อไปนี้

   1. หากต้องการตั้งค่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มใหม่ ให้คลิก “เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม”
   2. หากต้องการแก้ไขการลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มที่มีอยู่ ให้คลิกที่ ...

4. อัปเดตข้อมูลภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ

5. แล้วคลิกที่บันทึก

แทนที่ภาษี

บางครั้งอัตราภาษีเริ่มต้นจะไม่มีผลกับสินค้าบางรายการ ตัวอย่างเช่น เสื้อผ้าเด็กบางประเภทอาจได้รับการยกเว้นภาษีหรือมีอัตราภาษีที่ต่ำกว่า หากอัตราค่าส่งเริ่มต้นไม่มีผลบังคับใช้ คุณต้องสร้างอัตราภาษีเพื่อกำหนดเอง

สร้างภาษีที่กำหนดเองสำหรับสินค้า

การสร้างภาษีที่กำหนดเองสำหรับสินค้าเป็นกระบวนการสองขั้นตอน ในขั้นแรก คุณต้องสร้างคอลเลกชันสินค้าที่มีสินค้าที่มีอัตราภาษีที่แตกต่างจากสินค้าอื่น จากนั้นจึงระบุภูมิภาคที่ต้องการใช้ภาษีที่กำหนดเองและอัตราภาษีที่ต้องการใช้

ขั้นตอนมีดังนี้

1. สร้างคอลเลกชันโดยดำเนินการตามขั้นตอนต่อไปนี้:

   1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ให้ไปที่สินค้า > คอลเลกชัน
   2. คลิกสร้างคอลเลกชันจากนั้นป้อนชื่อให้คอลเลกชัน
   3. ใต้ประเภทคอลเลกชัน ให้เลือกกำหนดเอง
   4. คลิกที่บันทึกคอลเลกชัน

2. สร้างการกำหนดเองโดยดำเนินการตามขั้นตอนต่อไปนี้:

   1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร
   2. ในส่วนประเทศ/ภูมิภาค ให้คลิกที่ประเทศหรือภูมิภาคที่ต้องการสร้างการแทนที่
   3. ในส่วน การกำหนดภาษีเอง ให้คลิก “เพิ่มการแทนที่สินค้า”
   4. เลือกคอลเลกชัน
   5. เลือกภูมิภาคที่จะใช้ภาษีที่กำหนดเอง
   6. ป้อนอัตราภาษีสำหรับคอลเลกชันในภูมิภาคนั้น
   7. แล้วคลิกที่บันทึก

กำหนดภาษีสำหรับการจัดส่งเอง

คุณสามารถกำหนดภาษีสำหรับค่าใช้จ่ายในการจัดส่งได้เองเช่นเดียวกัน การกำหนดภาษีเองสำหรับการจัดส่งจะมีผลไม่ว่าคุณจะมีนโยบายภาษีในหน้าภาษีและอากรหรือไม่ก็ตาม

ขั้นตอนมีดังนี้

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. ในส่วนการตั้งค่าภูมิภาค ให้คลิก “สหราชอาณาจักร”

3. ในส่วนการกำหนดภาษีเองสำหรับการจัดส่ง ให้คลิก “เพิ่มการแทนที่”

4. เลือกภูมิภาคที่จะใช้ภาษีที่กำหนดเอง

5. ป้อนอัตราภาษีสำหรับการจัดส่งในภูมิภาคนั้น

6. แล้วคลิกที่บันทึก

จัดการการคำนวณภาษีของคุณ

คุณสามารถจัดการการตั้งค่าต่างๆ ที่จะกำหนดวิธีคำนวณภาษีสำหรับสินค้าได้ ตัวอย่างเช่น คุณสามารถกำหนดได้ว่าจะรวมภาษีในราคาสินค้าของคุณหรือไม่ จะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัลหรือไม่ และจะเก็บภาษีจากค่าจัดส่งหรือไม่ คุณสามารถจัดการการตั้งค่าเหล่านี้ได้ในหน้าการตั้งค่าภาษีและอากร ไปที่การกำหนดและการยกเว้นภาษีเพื่อดูข้อมูลเพิ่มเติม

ขั้นตอนมีดังนี้

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. ในส่วนการคำนวณภาษีให้เลือกตัวเลือกที่สอดคล้อง

3. แล้วคลิกที่บันทึก

การปัดเศษภาษี

ก่อนหน้านี้ ภาษีจะได้รับการปัดเศษที่ระดับใบแจ้งหนี้ โดยระบบจะคำนวณภาษีจากยอดรวมย่อยของคำสั่งซื้อ จากนั้นจึงปัดเศษผลลัพธ์ หลังจากที่คุณอัปเดตการตั้งค่าเพื่อใช้คุณลักษณะภาษีของสหราชอาณาจักร จำนวนภาษีจะถูกปัดเศษที่ระดับสินค้าเฉพาะรายการ ซึ่งหมายความว่ายอดรวมมูลค่าภาษีจะคำนวณจากการคิดอัตราภาษีกับสินค้าแต่ละรายการในคำสั่งซื้อ ก่อนจะปัดเศษผลลัพธ์ แล้วจึงนำยอดรวมย่อยเหล่านี้มาบวกเข้าด้วยกันเพื่อคิดเป็นยอดรวมมูลค่าของคำสั่งซื้อ

การปัดเศษภาษีในระดับสินค้าเฉพาะรายการจะช่วยปรับปรุงการคำนวณอัตราภาษีที่แตกต่างกัน และทำให้การคำนวณภาษีสำหรับคำสั่งซื้อที่มีสินค้าที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีง่ายขึ้น

ตัวอย่างของการปัดเศษภาษีที่ระดับใบแจ้งหนี้และที่ระดับสินค้าเฉพาะรายการ

ลูกค้าทำการสั่งซื้อสินค้าที่แตกต่างกัน 42 รายการ แต่ละรายการมีราคา 14.99 ปอนด์สเตอร์ลิง และต้องคิดภาษี 18% ระบบจะคิดภาษีสินค้าเฉพาะรายการสำหรับสินค้าแต่ละรายการโดยคูณราคา (14.99 ปอนด์สเตอร์ลิง) ด้วยอัตราภาษี (0.18) ซึ่งจะได้ผลลัพธ์เป็น 2.6982 ปอนด์สเตอร์ลิง

ก่อนหน้านี้ ระบบจะรวมภาษีของสินค้าแต่ละรายการเข้าด้วยกันและปัดเศษของยอดรวม โดยในกรณีนี้ ยอดรวมที่ได้จะเป็น 113.3244 ปอนด์สเตอร์ลิง ซึ่งจะปัดเศษเป็น 113.32 ยูโร

แต่ในปัจจุบัน ระบบจะปัดเศษค่าภาษีตั้งแต่ในระดับสินค้าเฉพาะรายการ ซึ่งหมายความว่าค่าภาษีสำหรับสินค้าแต่ละชิ้นจะถูกนำมาปัดเศษแยกกัน มูลค่าภาษี 2.6982 ปอนด์สเตอร์ลิงของสินค้ารายการหนึ่งจะถูกปัดเศษเป็น 2.70 ปอนด์สเตอร์ลิง ซึ่งจะถูกรวมเข้าด้วยกันเพื่อคำนวนยอดรวม โดยในกรณีนี้ ยอดรวมภาษีจะเป็น 113.40 ปอนด์สเตอร์ลิง

การยกเว้นการเรียกเก็บภาษีแบบย้อนกลับ (สหภาพยุโรป/สหราชอาณาจักร)

การยกเว้นการเรียกเก็บภาษีแบบย้อนกลับ (สหภาพยุโรป/สหราชอาณาจักร) ยกเว้นการเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มแบบเต็มจำนวนสำหรับคำสั่งซื้อใดๆ ที่จัดส่งให้กับลูกค้า B2B ภายในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร โดยที่ประเทศปลายทางนั้นจะต้องแตกต่างจากตำแหน่งที่ตั้งจัดการคำสั่งซื้อ ตัวอย่างเช่น การยกเว้นจะมีผลกับคำสั่งซื้อที่จัดส่งให้กับลูกค้า B2B ในประเทศไอร์แลนด์จากตำแหน่งที่ตั้งการจัดการคำสั่งซื้อในประเทศฝรั่งเศส โดยการยกเว้นจะอิงตามตำแหน่งที่ตั้งการจัดการคำสั่งซื้อของคุณ ไม่ใช่จากที่อยู่ร้านค้าจากการตั้งค่า ทั่วไป การยกเว้นการเรียกเก็บภาษีแบบย้อนกลับมีผลใช้กับคำสั่งซื้อจากประเทศในสหภาพยุโรปไปยังประเทศในสหภาพยุโรปอื่นๆ และคำสั่งซื้อจากประเทศในสหภาพยุโรปไปยังประเทศในสหราชอาณาจักร โดยไม่สามารถใช้กับคำสั่งซื้อจากสหราชอาณาจักรถึงสหภาพยุโรป หรือคำสั่งซื้อจากสหราชอาณาจักรถึงสหราชอาณาจักร

เมื่อตรวจพบตำแหน่งที่ตั้งของบริษัทหรือลูกค้าในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร ช่องเลขประจำตัวผู้เสียภาษีจะกลายเป็นหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มโดยอัตโนมัติ เมื่อมีการยกเว้นภาษี จะมีการเพิ่มหมายเหตุที่ระบุว่า กลไกการเรียกเก็บภาษีแบบย้อนกลับ ผู้รับมีหน้าที่เสียภาษีมูลค่าเพิ่ม ลงในใบแจ้งหนี้ภาษีมูลค่าเพิ่ม

ต้องมีตำแหน่งที่ตั้งจัดการคำสั่งซื้อที่ใช้งานอยู่ในสหภาพยุโรปเพื่อให้การยกเว้นการเรียกเก็บภาษีแบบย้อนกลับของสหภาพยุโรป/สหราชอาณาจักรนั้นดำเนินการได้อย่างถูกต้อง หากคุณมีตำแหน่งที่ตั้งการจัดการคำสั่งซื้อหลายแห่ง คุณสามารถเปลี่ยนตำแหน่งที่ตั้งการจัดการคำสั่งซื้อไปอีกแห่งหนึ่งนอกประเทศที่จัดส่งของลูกค้า เพื่อให้การยกเว้นการเรียกเก็บภาษีดำเนินการได้ตามที่ต้องการ