英國的登記制稅務
如果您已使用 Shopify 在英國銷售商品，則可以更新稅金設定以反映您的稅務登記。這項變更不會影響您對產品收取稅金的方式。
在您更新稅金設定時，必須提供加值稅編號。新增完成後，系統會自動依您登記的區域自動設定適用的稅率。
Shopify 支援服務可協助您在 Shopify 管理介面中更新稅金設定，但無法提供法律稅務建議。如果您需要我們協助變更稅金設定，請聯絡 Shopify 支援服務。如果您需要協助瞭解納稅義務，請聯絡當地稅務機關或稅務專業人士。
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加值稅編號是什麼？我需要嗎？
加值稅編號也稱為加值稅 (VAT) 識別碼 (VATIN)，是用於英國和歐盟的識別碼。在您向某個國家/地區的稅務機關登記後，就可取得此編號。此編號是由這些國家/地區核發，以收取增值稅。
如何知道我是否需要在英國登記並收取稅金？
一般而言，如果您在英國的銷售額在 12 個月內等於或高於 85,000 英鎊，就必須登記。此門檻僅適用於位於英國的商家，如果您位於英國境外，請參閱「英國稅金和英國脫歐」。
我是否需要在其他國家/地區註冊加值稅編號？
若您要銷售至歐盟境內國家/地區，您可能需要向這些地區的稅務主管機關登記。相關程序會根據您商家所在地、銷售地區以及個別政府要求而有所不同。您應決定要在何處登記以收取加值稅 (VAT) 。
如果您在某個國家/地區內設有重要據點，則應聯絡該國家/地區稅務機關，確認是否需要註冊以收取稅金。
要如何向歐盟國家/地區登記並收取稅金？
如果您需要向歐盟國家/地區登記並收取稅金，則可以聯絡該國家/地區的稅務機關。
您登記完成後，請在「稅金」頁面新增您的加值稅編號。
步驟：
- 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
- 在「國家/地區」區段中，點擊「歐盟」。
- 在「歐盟境內的銷售加值稅 (VAT)」區段中，點擊「收取加值稅 (VAT)」。
- 選取您登記的國家/地區。
- 在「加值稅編號」中，輸入您的加值稅編號。
- 點擊「收取加值稅 (VAT) 」。
- 選用：若要新增更多區域和帳號，請點擊「收取加值稅 (VAT) 」。
您可以在「增值稅登記」區段中，利用國家/地區名稱和帳戶編號旁邊的 ... 按鈕，來刪除或變更登記內容或帳戶編號。
我可以覆寫稅率設定嗎？
可以。如需深入瞭解英國稅費優惠如何受您的更新內容影響，請參閱稅費優惠。
我可以到哪裡尋求協助？
Shopify 支援服務可協助您瞭解如何變更設定，但無法建議您是否應變更設定。若您需要協助判斷是否應向加值稅 (VAT) 成員國登記並向顧客收取稅金，建議您諮詢當地專業人士，如會計人員或財務顧問。您也可以直接聯絡個別國家/地區稅務機關。
我需要知道哪些英國脫歐的相關資訊？
如果您向位於英國的顧客銷售產品，要取得有關英國脫歐對您商家影響的相關資訊，最佳方式是與當地稅務專業人士聯絡。一開始，向位於英國的顧客銷售時適用的一些新法律包括：
- 英國商家銷售給歐盟顧客的行為已變為進口 (意即將商品寄至國家/地區或關稅同盟以外的地區) 而非派遣 (意即從一個歐盟會員國寄送商品至另一個歐盟會員國)。
- 英國商家可能需要登記加值稅 (VAT) ，以及計入歐盟內的進口加值稅 (VAT) 。
- 依據不同因素，可能需要在多個歐盟會員國中進行加值稅 (VAT) 登記，包括 (但不限於) 您的供應鏈、顧客所在位置和商品寄送目的地。
- 您可能會需要歐盟 EORI 編號。
我需要知道哪些在歐盟進行銷售活動的相關資訊？
若歐盟境外的商家要將訂單運送至歐盟會員國的顧客時，請遵守以下進口和關稅規定：
- 訂單價值小於或等於 150 歐元的訂單，則須收取加值稅 (VAT)。
- 訂單價值大於 150 歐元，則須收取進口加值稅 (VAT) 和關稅。
如果您不在結帳流程中收取加值稅 (VAT) 和關稅，則顧客需在收到貨件時向貨運業者支付稅金款項。
如果您希望在結帳時收取加值稅 (VAT)，則需登記加值稅編號。為了協助您管理登記加值稅編號、報告銷售和繳交加值稅 (VAT) 等複雜事項，歐盟推出了進口一站式服務方案 (IOSS)。如果您不確定是否該申請使用 IOSS，請聯絡當地稅務專家。
收到 IOSS 編號後，您必須將該編號新增至 Shopify 管理介面的稅務登記資訊。 在您將 IOSS 編號新增至稅務登記前，請確認您已設定歐盟專用的運送設定檔。
步驟：
- 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
- 在「稅務地區」區段的「歐盟」旁邊點擊「管理」。
- 在「運送至歐盟」區段中，點擊「歐盟銷售額的加值稅 (VAT)」旁的「收取加值稅 (VAT)」。
- 在「註冊國家/地區」中，選取您註冊 IOSS 的國家/地區。
- 在 IOSS 加值稅編號中，輸入您的 IOSS 編號。
- 點擊「收取加值稅 (VAT) 」。
更新稅金設定後，為何顧客訂單的稅金金額與之前不同？
您可能會注意到，更新稅金設定後，某些訂單的稅金總額會有些微差異。此差異產生的原因是，稅金金額在計算每個商品項目稅金時就已四捨五入，而非將發票稅金總額四捨五入。您可以參閱設定英國稅金，以深入瞭解有關進位計算的資訊。