英國的登記制稅務

如果您已使用 Shopify 在英國銷售商品,則可以更新稅金設定以反映您的稅務登記。這項變更不會影響您對產品收取稅金的方式。

在您更新稅金設定時,必須提供加值稅編號。新增完成後,系統會自動依您登記的區域自動設定適用的稅率。

Shopify 支援服務可協助您在 Shopify 管理介面中更新稅金設定,但無法提供法律稅務建議。如果您需要我們協助變更稅金設定,請聯絡 Shopify 支援服務。如果您需要協助瞭解納稅義務,請聯絡當地稅務機關或稅務專業人士。

加值稅編號是什麼?我需要嗎?

加值稅編號也稱為加值稅 (VAT) 識別碼 (VATIN),是用於英國和歐盟的識別碼。在您向某個國家/地區的稅務機關登記後,就可取得此編號。此編號是由這些國家/地區核發,以收取增值稅。

如何知道我是否需要在英國登記並收取稅金?

一般而言,如果您在英國的銷售額在 12 個月內等於或高於 85,000 英鎊,就必須登記。此門檻僅適用於位於英國的商家,如果您位於英國境外,請參閱「英國稅金和英國脫歐」。

我是否需要在其他國家/地區註冊加值稅編號?

若您要銷售至歐盟境內國家/地區,您可能需要向這些地區的稅務主管機關登記。相關程序會根據您商家所在地、銷售地區以及個別政府要求而有所不同。您應決定要在何處登記以收取加值稅 (VAT) 。

如果您在某個國家/地區內設有重要據點,則應聯絡該國家/地區稅務機關,確認是否需要註冊以收取稅金。

要如何向歐盟國家/地區登記並收取稅金?

如果您需要向歐盟國家/地區登記並收取稅金,則可以聯絡該國家/地區的稅務機關。

您登記完成後,請在「稅金」頁面新增您的加值稅編號。

步驟:

  1. 在 Shopify 管理介面中,前往「設定」>「稅金」。
  2. 在「稅務地區」區段中,「歐盟」旁邊點擊「設定」。
  3. 在「歐盟境內的銷售加值稅 (VAT)」區段中,點擊「收取加值稅 (VAT)」。
  4. 選取您登記的國家/地區。
  5. 在「加值稅編號」中,輸入您的加值稅編號。
  6. 點擊「收取加值稅 (VAT) 」。
  7. 選用:若要新增更多區域和帳號,請點擊「收取加值稅 (VAT) 」。

您可以在「增值稅登記」區段中,利用國家/地區名稱和帳戶編號旁邊的 ... 按鈕,來刪除或變更登記內容或帳戶編號。

我可以覆寫稅率設定嗎?

可以。如需深入瞭解英國稅費優惠如何受您的更新內容影響,請參閱稅費優惠

我可以到哪裡尋求協助?

Shopify 支援服務可協助您瞭解如何變更設定,但無法建議您是否應變更設定。若您需要協助判斷是否應向加值稅 (VAT) 成員國登記並向顧客收取稅金,建議您諮詢當地專業人士,如會計人員或財務顧問。您也可以直接聯絡個別國家/地區稅務機關。

我需要知道哪些英國脫歐的相關資訊?

如果您向位於英國的顧客銷售產品,要取得有關英國脫歐對您商家影響的相關資訊,最佳方式是與當地稅務專業人士聯絡。一開始,向位於英國的顧客銷售時適用的一些新法律包括:

  • 英國商家銷售給歐盟顧客的行為已變為進口 (意即將商品寄至國家/地區或關稅同盟以外的地區) 而非派遣 (意即從一個歐盟會員國寄送商品至另一個歐盟會員國)。
  • 英國商家可能需要登記加值稅 (VAT) ,以及計入歐盟內的進口加值稅 (VAT) 。
  • 依據不同因素,可能需要在多個歐盟會員國中進行加值稅 (VAT) 登記,包括 (但不限於) 您的供應鏈、顧客所在位置和商品寄送目的地。
  • 您可能會需要歐盟 EORI 編號。

深入瞭解英國脫歐對您業務的影響

我需要知道哪些在歐盟進行銷售活動的相關資訊?

若歐盟境外的商家要將訂單運送至歐盟會員國的顧客時,請遵守以下進口和關稅規定:

  • 訂單價值小於或等於 150 歐元的訂單,則須收取加值稅 (VAT)。
  • 訂單價值大於 150 歐元,則須收取進口加值稅 (VAT) 和關稅。

如果您不在結帳流程中收取加值稅 (VAT) 和關稅,則顧客需在收到貨件時向貨運業者支付稅金款項。

如果您希望在結帳時收取加值稅 (VAT),則需登記加值稅編號。為了協助您管理登記加值稅編號、報告銷售和繳交加值稅 (VAT) 等複雜事項,歐盟推出了進口一站式服務方案 (IOSS)。如果您不確定是否該申請使用 IOSS,請聯絡當地稅務專家。

收到 IOSS 編號後,您必須將該編號新增至 Shopify 管理介面的稅務登記資訊。 在您將 IOSS 編號新增至稅務登記前,請確認您已設定歐盟專用的運送設定檔

步驟:

  1. 在 Shopify 管理介面中,前往「設定」>「稅金」。
  2. 在「稅務地區」區段的「歐盟」旁邊點擊「管理」。
  3. 在「運送至歐盟」區段中,點擊「歐盟銷售額的加值稅 (VAT)」旁的「收取加值稅 (VAT)」。
  4. 在「註冊國家/地區」中,選取您註冊 IOSS 的國家/地區。
  5. IOSS 加值稅編號中,輸入您的 IOSS 編號。
  6. 點擊「收取加值稅 (VAT) 」。

更新稅金設定後,為何顧客訂單的稅金金額與之前不同?

您可能會注意到,更新稅金設定後,某些訂單的稅金總額會有些微差異。此差異產生的原因是,稅金金額在計算每個商品項目稅金時就已四捨五入,而非將發票稅金總額四捨五入。您可以參閱設定英國稅金,以深入瞭解有關進位計算的資訊。

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