イギリスでの登録に基づく税金
Shopifyを利用してイギリスで販売事業をすでに営んでいる場合は、税金の設定を更新して、税金の登録を反映することができます。この変更によって、商品に対する税金の請求方法は変更されません。
税金の設定を更新すると、VAT登録番号を入力するように求められます。VAT登録番号を追加すると、登録した地域に適用される税率が自動的に設定されます。
Shopifyサポートの担当者は、管理画面の税金設定を更新するうえでお手伝いすることはできますが、税法上のアドバイスを提供することはできません。税金の設定を変更する際にサポートが必要な場合は、Shopifyサポートにお問い合わせください。納税義務について把握するうえでサポートが必要な場合は、地元の税務署または税理士にお問い合わせください。
目次
VAT登録番号とは何ですか？私のストアに必要ですか？
VAT登録番号は、付加価値税登録番号 (VATIN) とも呼ばれ、イギリスとEU加盟国で使用されているIDです。国の税務署に登録後、税務署から登録番号が付与されます。この番号は、マーチャントが付加価値税を請求できるように、国が発行します。
イギリスで税金を請求するために登録が必要かどうかを確認するにはどうすればよいですか?
通常、12か月間にイギリスでの販売が85,000ポンド以上の場合は登録する必要があります。この基準額は、イギリスに拠点があるマーチャントにのみ適用されます。英国以外に拠点がある場合は、「イギリスの税金と英国欧州連合離脱」を参照してください。
他の国でVAT登録番号を取得する必要がありますか?
EU加盟国に販売する場合、それらの地域の税務署に登録することが必要になる場合があります。事業拠点と販売拠点、および各政府の要件によって、手続きが異なります。VATを請求するためにどこで登録が必要かを判断する責任はマーチャントにあります。
ある国で大規模な事業を営んでいる場合は、その国の税務署に連絡し、税金を徴収するために登録する必要があるかどうかを確認する必要があります。
EU加盟国で税金を徴収するために当局に登録するには、何をする必要がありますか?
EU加盟国で税金を徴収するため税務当局に登録する必要がある場合は、その国の税務当局に問い合わせてください。
税務当局に登録した後、税ページでVAT登録番号を追加します。
手順:
- 管理画面から、[設定] > [税金と関税] に移動します。
- [国/地域] セクションで、[欧州連合] をクリックします。
- [EU圏内での販売にかかるVAT] セクションで、[VATを徴収] をクリックします。
- 登録されている国を選択します。
- VAT登録番号にあなたのVAT登録番号を入力します。
- [VATを徴収する] をクリックします。
- オプション: 地域とアカウント番号をさらに追加するには、[VATを徴収する] をクリックします。
税務登録セクションに表示されている国名とVAT登録番号の横にある...ボタンを使用して、登録を削除することや変更することができます。
税の設定を上書きすることはできますか?
はい。更新時にイギリスの税の優先適用がどのように影響を受けるかについての詳細は、「税金を優先適用する」を参照してください。
サポートを受けるにはどうすればよいですか?
Shopify サポートは、設定の変更方法に関するサポートを提供することはできますが、設定を変更する必要があるかどうかについてのアドバイスを提供することはできません。VAT加盟国に登録しお客様に税金を請求する必要があるかどうかを判断するうえでサポートが必要な場合、最も適任なのは、税理士または金融アドバイザーのような地元の専門家です。また、各国の税務署に直接問い合わせることもできます。
英国欧州連合離脱について何を知っておくべきですか?
イギリスのお客様に販売事業を行っている場合、英国欧州連合離脱があなたの事業に与える影響について情報を得る最善の方法は、地元の税理士に問い合わせることです。イギリスのお客様に販売事業を行う場合に適用される新しい法律のいくつかを以下にあげます。
- イギリスのマーチャントからEUのお客様に商品を販売することは、域内納品 (EU加盟国から別のEU加盟国に商品を発送すること) ではなく、輸出 (ある国または関税同盟からその国外または関税同盟外に商品を発送すること) になります。
- イギリスのマーチャントは、EU内でVATを登録し、輸入VATの納付責任を負わなければならない可能性があります。
- サプライチェーン、お客様のロケーション、商品の配送先などのさまざまな要因に応じて、複数のEU加盟国でVATの登録が必要になる場合があります。
- EUのEORI番号が必要な場合があります。
英国欧州連合離脱が事業に与える影響について詳しくはこちらをご覧ください。
EUでの販売について何を知っておくべきですか？
EU域外のマーチャントがEU加盟国にいるお客様に注文を配送する場合、以下の輸入および関税の規則が適用されます。
- 150ユーロ以下の注文には、VATが適用されます。
- 150ユーロを超える注文には、輸入VATと関税が適用されます。
チェックアウトプロセス中にVATと関税を徴収しない場合は、配送時にお客様から配送業者へ支払いが行われます。
チェックアウト時にVATを徴収する場合、VAT登録番号を取得する必要があります。VAT登録番号の取得、売上の報告、VATの納付に関わる手続きのわずらわしさを軽減するために、EUでは輸入ワンストップショップ制度 (IOSS) が導入されました。IOSSに申請する必要があるかどうか不明な場合は、現地の税理士にお問い合わせください。
IOSS番号を受け取った後、管理画面の税務登録に追加する必要があります。 税務登録にIOSS番号を追加する前に、欧州連合向けの配送プロファイルを設定してください。
手順:
- 管理画面から、[設定] >[税金と関税] に移動します。
- [欧州連合] の横にある [税の地域] セクションで、[管理] をクリックします。
- [EUに配送中] セクションで、[EUでの販売にかかるVAT] の横にある [VATを徴収] をクリックします。
- [登録国] から、IOSSに登録した国を選択します。
- [IOSのVAT登録番号] に、IOSS番号を入力します。
- [VATを徴収する] をクリックします。
税金の設定を更新した後、お客様の注文の税金合計額が以前と異なるのはなぜですか?
一部の注文では、税金の設定を更新した後に、税額の合計にわずかな不一致が発生することがあります。この不一致は、税額が請求書レベルではなく項目レベルで端数処理されているためです。端数処理について詳しくは、「イギリスの税を設定する」で確認することができます。