Thuế theo đăng ký tại Vương quốc Anh

Lưu ý: Hướng dẫn này dành cho thương nhân bán hàng tại Vương Quốc Anh. Bạn chịu trách nhiệm tham khảo ý kiến cơ quan thuế địa phương hoặc chuyên gia về thuế để đảm bảo rằng bạn tính đúng thuế suất cho khách hàng và đảm bảo rằng bạn nộp và chuyển thuế một cách chính xác.

Nếu bạn đang sử dụng Shopify để bán hàng tại Vương quốc Anh, bạn có thể cập nhật cài đặt thuế để thể hiện đăng ký thuế. Thay đổi này không ảnh hưởng đến cách thu thuế đối với sản phẩm.

Khi cập nhật cài đặt thuế, bạn được yêu cầu cung cấp số thuế GTGT. Sau khi thêm số thuế, thuế suất được tự động đặt để áp dụng tại những khu vực bạn đã đăng ký.

Bộ phận hỗ trợ của Shopify có thể giúp bạn cập nhật cài đặt thuế trong trang quản trị Shopify, nhưng không thể cung cấp tư vấn pháp lý về thuế. Nếu bạn cần hỗ trợ thay đổi cài đặt thuế, liên hệ với Bộ phận hỗ trợ của Shopify. Nếu bạn cần hỗ trợ tìm hiểu rõ nghĩa vụ thuế của mình, liên hệ với cơ quan thuế địa phương hoặc chuyên gia về thuế.

Lưu ý: Giai đoạn chuyển đổi Brexit đã kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2020. Do đó, các luật mới sẽ có hiệu lực áp dụng cho hoạt động bán hàng giữa Vương quốc Anh và Liên minh châu Âu từ ngày 1 tháng 1 năm 2021. Tìm hiểu thêm về ảnh hưởng tới doanh nghiệp của bạn.

Số thuế GTGT là gì? Tôi có cần số này không?

Số thuế GTGT, còn được gọi là mã số thuế giá trị gia tăng (VATIN), là mã nhận dạng được sử dụng tại Vương quốc Anh và Liên minh châu Âu. Mã số này được cơ quan thuế của quốc gia cấp cho bạn sau khi bạn đăng ký với họ. Các quốc gia cấp mã số này để cho phép thương nhân thu thuế giá trị gia tăng.

Làm cách nào để tôi biết mình cần đăng ký thu thuế ở Anh?

Thông thường, bạn sẽ cần đăng ký nếu doanh số bán hàng của bạn ở Vương Quốc Anh bằng hoặc lớn hơn 85.000 GBP trong vòng 12 tháng.

Tôi có phải đăng ký mã số thuế GTGT tại quốc gia khác không?

Nếu định bán hàng cho các quốc gia thuộc liên minh châu Âu, bạn có thể sẽ phải đăng ký với cơ quan thuế tại những khu vực đó. Quá trình này sẽ khác nhau tùy theo nơi bạn đặt trụ sở kinh doanh và nơi bán hàng, cũng như theo từng yêu cầu của chính phủ. Bạn có trách nhiệm xác định cần đăng ký thu thuế GTGT ở đâu.

Nếu có bất kỳ sự hiện diện quan trọng nào tại một quốc gia, bạn nên liên hệ với cơ quan thuế tại quốc gia đó để xác nhận xem bạn có cần đăng ký để thu thuế hay không.

Làm cách nào để đăng ký thuế tại một quốc gia thuộc Liên minh châu Âu?

Nếu cần đăng ký thu thuế tại một quốc gia thuộc Liên minh châu Âu, bạn có thể liên hệ với cơ quan thuế của quốc gia đó.

Sau khi đã đăng ký, thêm số thuế GTGT của bạn trên trang Taxes (Thuế).

Các bước thực hiện:

  1. Trong trang quản trị Shopify, vào Settings (Cài đặt) > Taxes (Thuế).
  2. Trong mục Tax regions (Vùng đánh thuế), bên cạnh Vương quốc Anh, nhấp vào Set up (Thiết lập).
  3. Trong mục VAT collection (Thu thuế GTGT), nhấp vào Collect VAT (Thu thuế GTGT).
  4. Chọn quốc gia nơi bạn đăng ký.
  5. Trong VAT number (số thuế GTGT), nhập số thuế GTGT của bạn.
  6. Nhấp vào Collect VAT (Thu thuế GTGT).
  7. Không bắt buộc: Để thêm vùng và số tài khoản, nhấp vào Collect VAT (Thu thuế GTGT).

Bạn có thể xóa hoặc thay đổi đăng ký hoặc số tài khoản bằng nút ... bên cạnh tên quốc gia và số tài khoản trong mục Tax registrations (Đăng ký thuế).

Tôi có thể ghi đè lên cài đặt thuế không?

Có. Để biết thêm thông tin về ảnh hưởng của ghi đè thuế tại Vương quốc Anh khi bạn cập nhật, tham khảo Ghi đè thuế.

Tôi có thể tìm thêm sự trợ giúp ở đâu?

Bộ phận hỗ trợ của Shopify có thể giúp bạn tìm hiểu cách thay đổi cài đặt, nhưng không thể tư vấn cho bạn về việc có nên thay đổi cài đặt hay không. Nếu bạn cần hỗ trợ xác định xem có nên đăng ký với quốc gia thành viên thuế GTGT và thu thuế khách hàng không, nguồn hỗ trợ tốt nhất của bạn là chuyên gia địa phương như kế toán viên hoặc cố vấn tài chính. Bạn cũng có thể liên hệ trực tiếp với cơ quan thuế tại từng quốc gia.

Tôi cần biết thông tin gì về Brexit?

Nếu bạn bán hàng cho khách hàng tại Vương Quốc Anh, cách tốt nhất để nhận thông tin về tác động của Brexit tới hoạt động kinh doanh của bạn là liên hệ với chuyên gia về thuế tại địa phương. Để bắt đầu, một số luật mới được áp dụng khi bán hàng cho khách hàng tại Vương Quốc Anh bao gồm:

  • Việc bán hàng của thương nhân Vương quốc Anh cho khách hàng tại Liên minh châu Âu được coi là xuất khẩu (gửi hàng từ một quốc gia hoặc liên minh áp thuế quan ra ngoài quốc gia hoặc liên minh áp thuế quan đó) chứ không phải là gửi hàng (gửi hàng hóa từ một quốc gia thành viên Liên minh châu Âu gửi đến quốc gia thành viên khác).
  • Thương nhân Anh có thể sẽ phải đăng ký thuế GTGT và tài khoản nhập thuế GTGT tại liên minh châu Âu.
  • Có thể cần phải đăng ký thuế GTGT tại nhiều quốc gia thành viên của Liên minh châu Âu tùy theo một số yếu tố, bao gồm (nhưng không giới hạn) chuỗi cung ứng, địa điểm của khách hàng, và nơi giao hàng.
  • Có thể bạn sẽ cần mã số EORI của Liên minh châu Âu.

Tìm hiểu thêm về ảnh hưởng của Brexit tới doanh nghiệp của bạn.

Sau khi tôi cập nhật cài đặt thuế, tại sao các khoản thuế lại khác so với trước khi đưa vào đơn hàng của khách hàng?

Trong một số đơn hàng, bạn có thể thấy chênh lệch nhỏ trong tổng số tiền thuế sau khi cập nhật cài đặt thuế. Chênh lệch này do số tiền thuế được làm tròn theo mục hàng thay vì theo hóa đơn. Bạn có thể tìm hiểu thêm về tính toán làm tròn trong Cài đặt thuế tại Vương quốc Anh.

Liên kết có liên quan

Bạn đã sẵn sàng bán hàng với Shopify?

Dùng thử miễn phí