캐나다 세금 관리

참고 사항

이 가이드는 캐나다에 판매 중인 판매자를 위한 내용입니다. 현지 세무 기관이나 세무 전문가와 상담하여 고객에게 정확한 세율을 부과하고 세금을 정확히 신고하고 납부하는지 확인하는 것은 판매자의 책임입니다.

새로운 캐나다 세금 기능을 사용하도록 스토어를 업데이트한 후에는 등록, 재정의 및 고객 면세를 포함한 세금 설정을 관리할 수 있습니다.

등록된 지역 관리

언제든 등록 또는 계정 번호를 추가, 삭제 또는 변경할 수 있습니다.

단계:

1. Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
2. 국가/지역 섹션에서 *캐나다*를 클릭합니다.

3. 판매세 섹션에서 다음 중 하나를 수행합니다.

   1. 새로운 세금 등록을 설정하려면 판매세 징수를 클릭합니다.
   2. 기존 세금 등록을 수정하려면 수정할 지역 옆에 있는 ... 버튼을 클릭합니다.

4. 지역 및 계정 번호를 업데이트합니다.

5. 저장을 클릭합니다.

캐나다 세금 재정의 요구 사항

Shopify에서 설정하는 세금은 재정의할 수 있지만 다음과 같은 제한 사항을 파악해야 합니다.

• 캐나다에 대한 재정의는 브리티시 콜롬비아주, 매니토바주, 서스캐처주 및 퀘벡주의 GST에만 적용 가능합니다.
• 뉴브런즈윅, 뉴펀들랜드 래브라도, 노바스코샤, 온타리오 세율 재정의와 PEI 세율은 해당 HST 세율에만 적용됩니다.
• 브리티시컬럼비아, 매니토바, 서스캐처원 및 퀘벡에 대한 세율 재정의는 각각에 해당하는 PST, RST 또는 QST 세율에만 적용됩니다.
• 앨버타주, 노스웨스트준주, 유콘준주 및 누나부트준주는 세금이 없으므로 재정의를 적용할 수 없습니다.

재정의도 다음과 같이 등록에 영향을 받습니다.

• 캐나다 GST에 재정의를 적용하려면 캐나다 GST 계좌를 추가해야 합니다.
• 뉴브런즈윅주, 뉴펀들랜드주 래브라도주, 노바스코샤주, 온타리오주, 프린스에드워드아일랜드주의 HST 세율에 재정의를 적용하려면 캐나다 GST 계좌를 추가해야 합니다.
• 매니토바 RST 세율에 재정의를 적용하려면 매니토바 계정을 추가해야 합니다.
• 브리티시컬럼비아 PST 세율에 재정의를 적용하려면 브리티시컬럼비아 계정을 추가해야 합니다.
• 서스캐처원 PST 세율에 재정의를 적용하려면 서스캐처원 계정을 추가해야 합니다.
• 퀘벡 QST 세율에 재정의를 적용하려면 퀘벡 계정을 추가해야 합니다.

세금 재정의

특정 제품에는 기본 세율이 적용되지 않는 경우도 있습니다. 예를 들어 특정 유형의 어린이 의류는 세금이 면세되거나 세율을 낮출 수 있습니다. 기본 요금이 적용되지 않는 경우 재정의를 생성해야 합니다.

시작하기 전에 세금 재정의가 적용될 제품의 수동 컬렉션을 생성해야 합니다.

단계:

1. 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
2. 국가/지역 섹션에서 캐나다를 클릭합니다.
3. 세금 재정의 섹션에서 제품 재정의 추가를 클릭합니다.
4. 컬렉션을 선택합니다.
5. 재정의가 적용되는 지역을 선택합니다.
6. 해당 지역의 컬렉션에 대한 세율을 입력합니다.
7. 저장을 클릭합니다.

면세 관리

고객을 모든 세금의 면세 대상으로 설정하는 것이 아니라 특정 캐나다 세금에서 면세 혜택을 부여할 수 있습니다. 고객 프로필의 Shopify Admin에서 고객의 면세 설정을 변경할 수 있습니다. 자세한 내용은 캐나다 면세 설정을 참조하십시오.

세금 계산 관리

제품에 대한 세금 계산 방식을 결정하는 여러 설정을 관리할 수 있습니다. 예를 들어 가격에 세금을 포함할지 여부, 디지털 상품에 VAT를 부과할지 여부, 배송비에 세금을 적용할지 여부를 설정할 수 있습니다. 세금 및 관세 설정 페이지에서 이러한 설정을 관리합니다. 자세한 내용은 세금 재정의 및 면세를 참조하십시오.

단계:

1. 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
2. 세금 계산 섹션에서 적용되는 옵션을 선택합니다.

세금 반올림

이전에는 주문의 소계에 대한 세금을 계산하고 그 결과값을 반올림하여 인보이스 수준에서 세금을 반올림했습니다. 캐나다 세금 기능을 사용하도록 설정을 업데이트하면 품목 수준에서 세액이 반올림됩니다. 이 경우 주문의 각 줄에 세율을 적용하고 그 결과값을 반올림한 다음, 이러한 소계를 모두 더하여 총 세액을 계산하는 방식으로 총 주문 가격을 구합니다.

품목 수준에서 세금을 반올림하면 서로 다른 세율을 더 편리하게 계산할 수 있으며 과세 대상 및 비과세 제품을 포함한 주문의 세금을 더 쉽게 계산할 수 있습니다.

인보이스 수준 및 품목 수준에서 세금을 반올림하는 경우의 예시

고객이 42개의 다른 품목을 포함하는 주문(각각 가격이 $14.99이고 13%의 HST가 적용됨)을 할 경우 각 제품의 품목 세금은 세율(0.13)에 가격($14.99)을 곱하여 $1.9487로 결정됩니다.

지금까지의 기록에 따르면 각 품목의 세금은 합산되고 총계는 반올림됩니다. 이 경우 합산된 총계가 $81.8454였는데 $81.85로 반올림되었습니다.

이제는 품목별 수준에서 세금이 반올림되므로 모든 제품에 대해 세금 금액이 개별적으로 반올림됩니다. 품목의 세금 금액이 1.9487인 경우 $1.95로 반올림된 다음 모두 더하여 합계를 추산합니다. 이 경우 세금 총액은 $81.90입니다.

관련 링크

• 캐나다 세금 관리
• 캐나다 국세청 등록