美国税费参考

美国不收取联邦销售税。销售税是根据实体经济联结或经济联结基于州、县和市进行计算的。此页面是美国税费的一般指南,它无法取代任何官方政府信息或法规。如果您对自己税务方面的相关事宜有任何疑问,请咨询美国的州税务机关或税务专业人士。

如果您确定需要在一个或多个州征收销售税,则您需要联系每个相关机构并向其登记。这一流程取决于您的业务所在地、销售地点以及各个政府的要求。

确定您的纳税义务

您是否需要收取销售税取决于经济联结,即您的企业与某个州之间的联系。如果您在特定州有经济联结,那么您可能需要在该州收取销售税。经济联结可以是实体联结,也可以是经济联结。

如果您不确定自己在何处有经济联结,请参阅 Shopify 后台中的管理纳税义务页面,详细了解有关可能要您承担纳税义务的州/省的信息。

详细了解“管理纳税义务”页面

税费来源

您应收取的税费会受到您所在州是发货地所在州还是目的地所在州的影响。

州际销售的销售税(即从一个州到另一个州的销售)通常基于目的地税务规则。一些州有一些规则,用于根据发货地税务规则确定州内销售(即同一州内的销售)的税费。

目的地所在州

在目的地所在州,您收取的销售税取决于客户的地址。

  • 如果您在收货地址所在州没有任何经济联结,则无需收取任何税费。

  • 如果您在收货地址所在州有经济联结,则税费将取决于您客户的所在地点。

发货地所在州

在发货地所在州,您收取的销售税取决于您所在地点的经济联结。

  • 如果您在收货地址所在州没有任何经济联结,则无需收取任何税费。

  • 如果您在收货地址所在州有实体经济联结,则税费将取决于您有经济联结的地点。如果有经济联结但没有实体经营场所,则税费将取决于您客户的所在地点。

远程卖家规则

远程卖家是指实际上不在特定州内但在该处具有经济联结的商家。大多数州都有定义远程卖家的规定。如果不确定在特定州进行销售是否会形成经济联结,则应咨询美国的州税务机构或当地税务专家。

施行税务通知和税务报告法律的州

某些州施行税务通知和税务报告法律来确保客户缴纳使用税。使用税是对客户在其居住地以外的州进行的购买收取的一种销售税,购买地所在的州不会收取任何税费。如果您在这些州中没有经济联结,但您向那里的客户销售产品,则这些客户负责向其所在的州支付使用税,而不是向您支付销售税。

施行税务通知和税务报告法律的每个州都有不同的规定,但通常情况下,如果对另一个州境内的客户的销售额超过特定阈值,则可能需要执行以下操作:

  • 在您的商店中创建通知,指示客户可能需要支付使用税。
  • 在结账流程中创建一条通知,指示客户可能需要支付使用税。
  • 向在您商店中消费超过特定金额的客户发送年度通知,提醒他们应缴纳使用税。
  • 向州发送年度通知,报告应缴纳使用税的客户的信息。

以下州施行税务通知和税务报告法律:

施行税务通知和税务报告法律的州的列表
阿拉巴马州 科罗拉多州 肯塔基州 路易斯安那州 俄克拉何马州
宾夕法尼亚州 罗德岛州 南达科他州 田纳西州 佛蒙特州
华盛顿州

由于要求和阈值因州而异,您应咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士,以确保您正确地遵守税务通知和税务报告法律。

州税务信息参考

有五个州没有州一级的销售税:阿拉斯加州特拉华州蒙大拿州新罕布什尔州俄勒冈州。虽然州一级不征收任何税费,但您仍可能需要收取市级税费。

您可以参阅下表,详细了解有关各个州/省的情况,包括特别税务规定、州/省纳税义务相关信息,以及计算税费时所考虑销售数据的时间段

您无需在所有机构登记,只需在适用于您的机构登记。

州列表
阿拉巴马州 阿拉斯加州 亚利桑那州 阿肯色州 加利福尼亚州
科罗拉多州 康涅狄格州 特拉华州 哥伦比亚特区 佛罗里达州
佐治亚州 夏威夷 爱达荷州 伊利诺伊州 印地安那州
爱荷华州 堪萨斯州 肯塔基州 路易斯安那州 缅因州
马里兰州 马萨诸塞州 密歇根州 明尼苏达州 密西西比州
密苏里州 蒙大拿州 内布拉斯加州 内华达州 新罕布什尔州
新泽西州 新墨西哥州 纽约 北卡罗来纳州 北达科他州
俄亥俄州 俄克拉何马州 俄勒冈州 宾夕法尼亚州 波多黎各
罗德岛州 南卡罗来纳州 南达科他州 田纳西州 德克萨斯州
犹他州 佛蒙特州 弗吉尼亚州 华盛顿州 西弗吉尼亚州
威斯康星州 怀俄明州

阿拉巴马州

阿拉巴马州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
阿拉巴马州税务局 目的地

阿拉巴马州的特别税务规定

阿拉巴马州施行税务通知和税务报告法律。

虽然阿拉巴马州被归类为目的地所在州,但它也是一个自治州。这意味着,一些地方管辖区可能有不同的税务规则。如果您需要在其中一个管辖区收取销售税,则可以使用其简化的卖家使用税 (SSUT) 向该管辖区登记以收取和汇出税费。

如果您不确定自己是否需要登记,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

阿拉巴马州的纳税义务

经济联结是根据上一个日历年的销售额确定的,并且基于向阿拉巴马州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个日历年满足以下条件,则可能在阿拉巴马州有经济联结:

  • 您向阿拉巴马州客户的销售收入是 25 万美元或更多。

如果您不确定自己在阿拉巴马州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

阿拉斯加州

阿拉斯加州的税务信息
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
阿拉斯加州税务局 目的地

阿拉斯加州的特殊税务规则

虽然阿拉斯加州没有州销售税,但它是自治州。这意味着,如果卖家在该州有经济联结,一些地方管辖区可能会收取基于目的地的税费。如果您需要在其中一个管辖区收取销售税,则需要向该管辖区登记以收取和汇出税费。

您无需在所有这些管辖区中登记,仅向与您相关的管辖区登记即可。如果您不确定是否需要在特定管辖区登记,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

如果您是远程卖家,并且您需要在其中一个管辖区收取销售税,则您可以使用阿拉斯加州远程卖家销售税委员会 (ARSSTC) 统一代码向该管辖区登记,以收取和汇出税费。如果您不确定自己是否需要登记,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

阿拉斯加州的纳税义务

阿拉斯加州在州一级没有经济联结法,但一些当地管辖区有。经济联结要求是通过 ARSSTC 实现的,ARSSTC 有一个集中的税务登记和报告系统。

如果您不确定自己在阿拉斯加州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

亚利桑那州

亚利桑那州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
亚利桑那州税务局 起始地

亚利桑那州的特殊税务规则

如果您在亚利桑那州外向该州境内的客户销售产品并且您在该州有经济联结,则需要向您销售产品的当地管辖区登记,并收取目的地税费。

亚利桑那州在其管辖区内实现了单一的税务登记和申报系统。纳税人需要向该州申报并支付所有税务管辖区(包括凤凰城)的税费。

亚利桑那州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向亚利桑那州客户的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在亚利桑那州有经济联结:

  • 您向亚利桑那州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在亚利桑那州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

阿肯色州

阿肯色州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
阿肯色州金融管理局 目的地

阿肯色州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向阿肯色州客户的销售收入金额以及在阿肯色州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在阿肯色州有经济联结:

  • 您向阿肯色州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在阿肯色州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在阿肯色州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

加利福尼亚州

加利福尼亚州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
加州税务和收费管理局 混合

特别税务规定

加利福尼亚州采用发货地和目的地相混合的税费来源规定。州、县和市级税费基于订单的发货地(卖家),但地区税费和总税率基于目的地(买家)。

在加利福尼亚州,如果运费的实际费用在发票上的单独一行列出,则不会对运费征税。如果您添加手续费,则运费需要应税。您可以在设置税费并输入销售税 ID 时选择是否要收取运费税。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。

当您针对加利福尼亚州输入税务登记信息时,您可以选择是根据目的地规定还是混合发货地规定收取税费。默认设置为目的地

加利福尼亚州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向加利福尼亚州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在加利福尼亚州有经济联结:

  • 您向加利福尼亚州客户的销售收入是 50 万美元或更多。

如果您不确定自己在加利福尼亚州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

科罗拉多州

科罗拉多州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
科罗拉多州税务局 目的地

特别税务规定

科罗拉多州分为多个地区。如果您是位于科罗拉多州的卖家,则需要收取州税费以及买家所在地点的任何地区税费。

科罗拉多州在某些区域有特殊的登记和申报要求,而其他区域可能会加入销售税和使用税系统 (SUTS),从而简化本地登记和申报流程。

在科罗拉多州,如果运费的实际费用在发票上的单独一行列出,则不会对运费征税。您可以在设置税费并输入销售税 ID 时选择是否要收取运费税。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。

科罗拉多州施行税务通知和税务报告法律。

科罗拉多州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向科罗拉多州客户的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在科罗拉多州有经济联结:

  • 您向科罗拉多州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在科罗拉多州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

康涅狄格州

康涅狄格州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
康涅狄格州税务局 目的地

康涅狄格州的纳税义务

经济联结是根据 12 个月滚动周期的销售额确定的,并且基于向康涅狄格州客户的销售收入金额以及在康涅狄格州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在 12 个月的滚动周期内满足以下所有条件,则可能在康涅狄格州有经济联结:

  • 您向康涅狄格州客户的销售收入是 25 万美元或更多。
  • 您在康涅狄格州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在康涅狄格州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

特拉华州

特拉华州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
特拉华税务中心 不适用

特别税务规定

特拉华州不收取销售税。

哥伦比亚特区

哥伦比亚特区的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
特区税务办公室 目的地

哥伦比亚特区的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向哥伦比亚特区客户的销售收入金额以及在哥伦比亚特区对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在哥伦比亚特区有经济联结:

  • 您向哥伦比亚特区客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在哥伦比亚特区对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在哥伦比亚特区是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

佛罗里达州

佛罗里达州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
佛罗里达州税务局 目的地

特别税务规定

在佛罗里达州,如果运费的实际费用在发票上的单独一行列出,则不会对运费征税。您可以在设置税费并输入销售税 ID 时选择是否要收取运费税。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。如果您不确定是否应对运费收取税费,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。

佛罗里达州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向佛罗里达州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个日历年满足以下条件,则可能在佛罗里达州有经济联结:

  • 您向佛罗里达州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在佛罗里达州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

佐治亚州

乔治亚洲的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
乔治亚洲税务中心 目的地

乔治亚州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向乔治亚州客户的销售收入金额以及在乔治亚州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在乔治亚州有经济联结:

  • 您向乔治亚州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在乔治亚州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在乔治亚州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

夏威夷

夏威夷州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
夏威夷州税务局 目的地

夏威夷州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向夏威夷州客户的销售收入金额以及在夏威夷州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在夏威夷州有经济联结:

  • 您向夏威夷州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在夏威夷州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在夏威夷州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

爱达荷州

爱达荷州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
爱达荷州税务委员会 目的地

特别税务规定

如果您在爱达荷州没有经营场所,但在那里有经济联结,则您只能在目的地收取州税费。

爱达荷州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向爱达荷州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在爱达荷州有经济联结:

  • 您向爱达荷州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在爱达荷州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在爱达荷州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

伊利诺伊州

伊利诺伊州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
伊利诺伊州税务局 起始地

特别税务规定

伊利诺伊州对周内销售采用发货地收税规定。对于州外销售,则采用目的地收税规定。

在伊利诺伊州,如果运费的实际费用在发票上的单独一行列出并且有表示获取产品方式(如到店取货)的选项,则不会对运费征税。您可以在设置税费并输入销售税 ID 时选择是否要收取运费税。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。

伊利诺斯州的纳税义务

经济联结是根据 12 个月滚动周期的销售额确定的,并且基于向伊利诺斯州客户的销售收入金额以及在伊利诺斯州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在12 个月的滚动周期内满足以下任意条件,则可能在伊利诺斯州有经济联结:

  • 您向伊利诺斯州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在伊利诺斯州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在伊利诺斯州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

印地安那州

印第安纳州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
印第安纳州税务局 目的地

印第安纳州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向印第安纳州客户的销售收入金额以及在印第安纳州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在印第安纳州有经济联结:

  • 您向印第安纳州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在印第安纳州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在印第安纳州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

爱荷华州

爱荷华州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
爱荷华州税务局 目的地

特别税务规定

爱荷华州的税费根据目的地计算。如果您位于该州并且在该州有经济联结,则需要根据买家的目的地收取税费。如果您是位于州外的卖家,则仅需收取州税费。

爱荷华州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向爱荷华州客户的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在爱荷华州有经济联结:

  • 您向爱荷华州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在爱荷华州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

堪萨斯州

堪萨斯州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
堪萨斯州税务局 目的地

堪萨斯州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向堪萨斯州客户的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在堪萨斯州有经济联结:

  • 您向堪萨斯州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在堪萨斯州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

肯塔基州

肯塔基州的税务信息
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
肯塔基州税务局 目的地

特别税务规定

肯塔基州施行税务通知和税务报告法律。

肯塔基州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向肯塔基州客户的销售收入金额以及在肯塔基州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在肯塔基州有经济联结:

  • 您向肯塔基州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在肯塔基州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在肯塔基州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

路易斯安那州

路易斯安那州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
路易斯安那州税务局 目的地

特别税务规定

路易斯安那州通常采用目的地收税规定,但对州的管辖区有一些特定规定。不同的管辖区可能对基于实体商店还是经济联系构成经济联结有不同的规定。如果您不确定在特定的管辖区中是否经济联结,请咨询当地的税务机关。

在路易斯安那州,如果运费的实际费用在发票上的单独一行列出并且有表示获取产品方式(如到店取货)的选项,则不会对运费征税。您可以在设置税费并输入销售税 ID 时选择是否要收取运费税。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。

路易斯安那州施行税务通知和税务报告法律。

路易斯安那州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向路易斯安那州客户的销售收入金额以及在路易斯安那州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在路易斯安那州有经济联结:

  • 您向路易斯安那州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在路易斯安那州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在路易斯安那州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

缅因州

缅因州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
缅因州税务局 目的地

特别税务规定

在缅因州,如果运费的实际费用在发票上的单独一行列出并且有表示获取产品方式(如到店取货)的选项,则不会对运费征税。您可以在设置税费并输入销售税 ID 时选择是否要收取运费税。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。如果您不确定是否应对运费收取税费,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。

缅因州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向缅因州客户的销售收入金额以及在缅因州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在缅因州有经济联结:

  • 您向缅因州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在缅因州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在缅因州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

马里兰州

马里兰州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
马里兰州审计 目的地

特别税务规定

在马里兰州,如果运费的实际费用在发票上的单独一行列出,则不会对运费征税。如果您添加手续费,则运费需要应税。您可以在设置税费并输入销售税 ID 时选择是否要收取运费税。如果您不确定是否应收取运费税,请将此选项保留为默认设置,并向美国州税务机关或当地税务专业人员咨询。

马里兰州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向马里兰州客户的销售收入金额以及在马里兰州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在马里兰州有经济联结:

  • 您向马里兰州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在马里兰州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在马里兰州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

马萨诸塞州

马萨诸塞州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
马萨诸塞州税务局 目的地

特别税务规定

在马萨诸塞州,价格低于 175 美元的服装产品免除州销售税,价格高于 175 美元的服装产品将只针对超过 175 美元的价格部分收税。例如价格为 200 美元的服装商品将根据 25 美元收取税金,因为基础的 175 美元是免税的。

若要为服装产品设置手动税费,请参阅手动税费和免税

马萨诸塞州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向马萨诸塞州客户的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在马萨诸塞州有经济联结:

  • 您向马萨诸塞州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在马萨诸塞州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

密歇根州

密歇根州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
密歇根州财政部 目的地

密歇根州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向密歇根州客户的销售收入金额以及在密歇根州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在密歇根州有经济联结:

  • 您向密歇根州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在密歇根州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在密歇根州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

明尼苏达州

明尼苏达州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
明尼苏达州税务局 目的地

明尼苏达州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向明尼苏达州客户的销售收入金额以及在明尼苏达州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在明尼苏达州有经济联结:

  • 您向明尼苏达州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在明尼苏达州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在明尼苏达州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

密西西比州

密西西比州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
密西西比州税务局 起始地

密西西比州的纳税义务

经济联结是根据 12 个月滚动周期的销售额确定的,并且基于向密西西比州客户的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在 12 个月的滚动周期内满足以下条件,则可能在密西西比州有经济联结:

  • 您向密西西比州客户的销售收入是 25 万美元或更多。

如果您不确定自己在密西西比州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

密苏里州

密苏里州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
密苏里州税务局 起始地

特别税务规定

密苏里州对在州内有经济联结且有经常场所的卖家采用发货地收税规定。如果您向该州境内的客户销售产品并具有经济联结,但在州内没有经营场所,则您需要收取使用税。

蒙大拿州

蒙大拿州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
蒙大拿州税务局 不适用

特别税务规定

蒙大拿州不收取销售税。

内布拉斯加州

内布拉斯加州的税收信息
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
内布拉斯加州税务局 目的地

内布拉斯加州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向内布拉斯加州客户的销售收入金额以及在内布拉斯加州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在内布拉斯加州有经济联结:

  • 您向内布拉斯加州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在内布拉斯加州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在内布拉斯加州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

内华达州

内华达州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
内华达州税务局 目的地

特别税务规定

在内华达州,如果将运费声明为单独的订单项目,则不会对运费征税。如果您的产品价格包括运费或手续费,则需要收取税费。

内华达州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向内华达州客户的销售收入金额以及在内华达州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在内华达州有经济联结:

  • 您向内华达州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在内华达州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在内华达州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

新罕布什尔州

新罕布什尔州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
新罕布什尔州税务局 不适用

特别税务规定

新罕布什尔州不收取销售税。

新泽西州

新泽西州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
新泽西州财政部下属税务局 目的地

新泽西州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向新泽西州客户的销售收入金额以及在新泽西州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在新泽西州有经济联结:

  • 您向新泽西州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在新泽西州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在新泽西州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

新墨西哥州

新墨西哥州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
新墨西哥州税收 目的地

新墨西哥州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向新墨西哥州客户的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在新墨西哥州有经济联结:

  • 您向新墨西哥州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在新墨西哥州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

纽约

纽约州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
纽约州财政税务厅 目的地

特别税务规定

在纽约州,单价低于 110 美元的服装产品、鞋类产品和用于修补服装产品的商品可以免除州级销售税。例如,两件总价为 200 美元的商品将分别免除销售税,但是一件单价为 110 美元的商品需要缴纳销售税。

若要为这些产品设置手动税费,请参阅手动税费和免税

纽约州的纳税义务

经济联结是根据前四个纳税季度的销售额确定的,并且基于向纽约州客户的销售收入金额以及在纽约州对客户的销售量。在 Amazon 等市场中的销售额包括在内,但数字产品不包括在内。如果您在前四个纳税季度满足以下所有条件,则可能在纽约州有经济联结:

  • 您向纽约州客户的销售收入是 50 万美元或更多。
  • 您在纽约州对客户完成了 100 或更多笔销售。

如果您不确定自己在纽约州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

北卡罗来纳州

北卡罗莱纳州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
北卡罗莱纳州税务局 目的地

北卡罗来纳州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向北卡罗来纳州的客户销售收入金额以及在北卡罗来纳州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在北卡罗来纳州有经济联结:

  • 您向北卡罗来纳州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在北卡罗来纳州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在北卡罗来纳州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

北达科他州

北达科他州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
北达科他州税务专员办公室 目的地

北达科他州的纳税义务

经济联结根据上一个或当前日历年的销售额确定,并且基于从北达科他州客户获得的销售收入金额。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在北达科他州有经济联结:

  • 您向北达科他州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在北达科他州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

俄亥俄州

俄亥俄州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
俄亥俄州税务局 起始地

特别税务规定

俄亥俄州遵循发货地收税规定。但是,如果卖家位于俄亥俄州外,向俄亥俄州境内的客户销售产品并在该州拥有经济联结,则他们应根据客户所在地点收取目的地销售税。

俄亥俄州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向俄亥俄州客户的销售收入金额以及在俄亥俄州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在俄亥俄州有经济联结:

  • 您向俄亥俄州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在俄亥俄州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在俄亥俄州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

俄克拉何马州

俄克拉荷马州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
俄克拉荷马州税务委员会 目的地

特别税务规定

俄克拉何马采用州通知和报告法律。

俄克拉荷马州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向俄克拉荷马州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在俄克拉荷马州有经济联结:

  • 您向俄克拉荷马州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在俄克拉荷马州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

俄勒冈州

俄勒冈州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
俄勒冈州税务局 不适用

特别税务规定

俄勒冈州不收取销售税。

宾夕法尼亚州

宾夕法尼亚州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
宾夕法尼亚州税务局 起始地

特别税务规定

宾夕法尼亚州施行税务通知和税务报告法律。

宾夕法尼亚州的纳税义务

经济联结是根据 12 个月滚动周期的销售额确定的,并且基于向宾夕法尼亚州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在12 个月的滚动周期内满足以下条件,则可能在宾夕法尼亚州有经济联结:

  • 您向宾夕法尼亚州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在宾夕法尼亚州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

波多黎各

波多黎各的税务信息。
税务网站 来源 应税运费 当地税费
波多黎各财政局 目的地

波多黎各的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向波多黎各客户的销售收入金额以及在波多黎各对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任一条件,则可能在波多黎各有经济联结:

  • 您向波多黎各客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在波多黎各对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在波多黎各是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

罗德岛州

罗德岛州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
罗德岛州税务局 目的地

特别税务规定

在罗德岛州,对单价为 250 美元或以下的服装和鞋类产品免征州销售税,只对超出 250 美元的增量金额征收销售税。例如,如果一件套装的价格是 275 美元,则仅对 25 美元收税。

若要为这些产品设置手动税费,请参阅手动税费和免税

罗德岛州施行税务通知和税务报告法律。

罗德岛州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向罗德岛州客户的销售收入金额以及在罗德岛州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在罗德岛州有经济联结:

  • 您向罗德岛州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在罗德岛州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在罗德岛州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

南卡罗来纳州

南卡罗来纳州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
南卡罗来纳州税务局 目的地

南卡罗来纳州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向南卡罗来纳州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在南卡罗来纳州有经济联结:

  • 您向南卡罗来纳州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在南卡罗来纳州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

南达科他州

南达科他州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
南达科他州税务局 目的地

特别税务规定

南达科他州施行税务通知和税务报告法律。

南达科他州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向南达科他州客户的销售收入金额以及在南达科他州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在南达科他州有经济联结:

  • 您向南达科他州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在南达科他州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在南达科他州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

田纳西州

田纳西州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
田纳西州税务局 起始地

特别税务规定

在田纳西州,是否对运费收税取决于产品本身是否应纳税。如果您的产品应纳税,则需要对运费收税。如果产品不需纳税,则无需对运费收税。

田纳西州施行税务通知和税务报告法律。

田纳西州的纳税义务

经济联结是根据 12 个月滚动周期的销售额确定的,并且基于向田纳西州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在12 个月的滚动周期内满足以下条件,则可能在田纳西州有经济联结:

  • 您向田纳西州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在田纳西州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

德克萨斯州

得克萨斯州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
德克萨斯州公共账户审计 起始地

特别税务规定

德克萨斯州对在该州有实体商店且有经济联结的卖家采用发货地收税规定。如果您在德克萨斯州有经济联结但没有实体经营场所,则德克萨斯州被视为目的地州。

德克萨斯州的纳税义务

经济联结是根据 12 个月滚动周期的销售额确定的,并且基于向德克萨斯州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在12 个月的滚动周期内满足以下条件,则可能在德克萨斯州有经济联结:

  • 您向德克萨斯州客户的销售收入是 50 万美元或更多。

如果您不确定自己在德克萨斯州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

犹他州

犹他州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
犹他州税务委员会 起始地

特别税务规定

如果您在犹他州没有经济联结,您在该州的客户将负责提交其购买税以作为所得税中的使用税。如果您愿意,您可以在犹他州登记以收取此税费。

犹他州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向犹他州客户的销售收入金额以及在犹他州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在犹他州有经济联结:

  • 您向犹他州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在犹他州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在犹他州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

佛蒙特州

佛蒙特州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
佛蒙特州税务局 目的地

特别税务规定

佛蒙特州施行税务通知和税务报告法律。

佛蒙特州的纳税义务

经济联结是根据 12 个月滚动周期的销售额确定的,并且基于向佛蒙特州客户的销售收入金额以及在佛蒙特州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在12 个月的滚动周期内满足以下任意条件,则可能在佛蒙特州有经济联结:

  • 您向佛蒙特州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在佛蒙特州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在佛蒙特州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

弗吉尼亚州

弗吉尼亚州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
弗吉尼亚州税务 起始地

特别税务规定

在弗吉尼亚州,如果将运费声明为单独的订单项目,则无需对运费收税。如果您的产品价格包括运费,则需要收取税费。

弗吉尼亚州采用发货地收税规定,但州外的卖家应采用目的地收税规定来确定税费。

弗吉尼亚州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向弗吉尼亚州客户的销售收入金额以及在弗吉尼亚州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在弗吉尼亚州有经济联结:

  • 您向弗吉尼亚州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在弗吉尼亚州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在弗吉尼亚州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

华盛顿州

华盛顿州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
华盛顿州税务局 目的地

特别税务规定

华盛顿州施行税务通知和税务报告法律。

华盛顿州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向华盛顿州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在华盛顿州有经济联结:

  • 您向华盛顿州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在华盛顿州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在华盛顿州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

西弗吉尼亚州

西弗吉尼亚州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
西弗吉尼亚州税务局 目的地

西佛吉尼亚州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向西佛吉尼亚州客户的销售收入金额以及在西佛吉尼亚州对客户的销售量。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在西佛吉尼亚州有经济联结:

  • 您向西佛吉尼亚州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在西佛吉尼亚州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在西佛吉尼亚州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

威斯康星州

威斯康星州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
威斯康星州税务局 目的地

特别税务规定

在威斯康星州,是否对运费收税取决于产品本身是否应纳税。如果您的产品应纳税,则需要对运费收税。如果产品不需纳税,则无需对运费收税。如果订单中的产品同时包含应税产品和非应税产品,则应税产品对应的运费部分应纳税。

威斯康星州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向威斯康星州客户的销售收入金额。数字产品和在 Amazon 等市场中的销售额包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下条件,则可能在威斯康星州有经济联结:

  • 您向威斯康星州客户的销售收入是 10 万美元或更多。

如果您不确定自己在威斯康星州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

怀俄明州

怀俄明州的税务信息。
州税务网站 来源 应税运费 当地税费
怀俄明州税务局 目的地

特别税务规定

怀俄明州采用目的地收税规定,但不收取当地税费。因此,买家需始终支付相同的州级税费。

怀俄明州的纳税义务

经济联结是根据上一个或当前日历年的销售额确定的,并且基于向怀俄明州客户的销售收入金额以及在怀俄明州对客户的销售量。数字产品包括在内,但在 Amazon 等市场中的销售额不包括在内。如果您在上一个或当前日历年满足以下任意条件,则可能在怀俄明州有经济联结:

  • 您向怀俄明州客户的销售收入是 10 万美元或更多。
  • 您在怀俄明州对客户完成了 200 或更多笔销售。

如果您不确定自己在怀俄明州是否需要汇付税费,请咨询美国的州税务机关或当地税务专业人士。

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