Hinweise zu US-Steuern
Hinweis: Dieser Leitfaden ist für Händler relevant, die in den USA verkaufen. Es liegt in deiner Verantwortung, dich mit den regionalen Steuerbehörden oder einem Steuerberater in Verbindung zu setzen, um sicherzustellen, dass du deinen Kunden die korrekten Steuersätze in Rechnung stellst. Außerdem bist du dafür verantwortlich, sämtliche Steuererklärungen korrekt einzureichen und die Steuern zu überweisen.
Die Vereinigten Staaten erheben keine Umsatzsteuer auf Landesebene. Stattdessen wird die Umsatzsteuer gemäß Staat, County und Gemeinde anhand eines physischen oder wirtschaftlichen Nexus berechnet. Diese Seite ist ein allgemeiner Leitfaden für US-Steuern und ersetzt keine offiziellen Regierungsinformationen oder -bestimmungen. Wenn du Fragen zur Steuer hast, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen Steuerberater.
Wenn du herausfindest, dass du in einer oder mehreren Regionen der USA zur Erhebung der Umsatzsteuer verpflichtet bist, musst du dich an die jeweiligen Behörden wenden und sich dort registrieren. Die Vorgehensweise variiert, je nachdem, wo sich dein Unternehmen befindet und wo du verkaufst, und ist außerdem von den Anforderungen der entsprechenden Behörde abhängig.
Nexus
Wenn zwischen deinem Unternehmen und einem Staat ein Nexus, also eine Verbindung, besteht, musst du dort wahrscheinlich Mehrwertsteuern erheben. Ein Nexus kann physisch oder wirtschaftlich sein.
Physischer Nexus
Im herkömmlichen Sinn tritt ein Nexus auf, wenn du in einem Staat physisch präsent bist, z. B. ein Geschäft oder Lager hast. Einige Staaten haben eine umfassendere Definition von Nexus und das kann Folgendes umfassen:
- Werbung für Verkäufe
- Fulfillmentdienste
- Vorhanden sein von Inventar
- Anwesenheit von Mitarbeitern
Hinweis: Wenn die Adresse, die du im Abschnitt Shop-Adresse in deinem Shopify-Adminbereich unter Einstellungen > Allgemein festgelegt hast, sich von der Adresse unterscheidet, die du unter Standort festgelegt hast, wird die Standortadresse verwendet, um den Nexus zu bestimmen. Die Adresse in den allgemeinen Einstellungen wird nicht verwendet, wenn du einen Standort erstellt hast.
Wirtschaftlicher Nexus
Der wirtschaftliche Nexus ist gegeben, wenn du einen bestimmten Schwellenwert für Verkäufe an Kunden in einem bestimmten Staat überschreitest.
Im Juni 2018 entschied der Oberste Gerichtshof der Vereinigten Staaten, dass Staaten von Online-Verkäufern verlangen können, Umsatzsteuer basierend auf dem Volumen oder Wert von Transaktionen in einen Staat, auch als wirtschaftlicher Nexus bekannt, einzuziehen. Informationen dazu, wie sich dieses Urteil möglicherweise auf dein Geschäft auswirkt, findest du im Shopify Blog-Beitrag Online Sales Tax: A Guide to Economic Nexus & Ecommerce.
Der Umsatzgrenzwert, der bestimmt, ob für dich ein Nexus gegeben ist, ist in den Staaten jeweils unterschiedlich. Wenn du dir nicht sicher bist, ob deine Verkäufe an Kunden in einem anderen Staat bedeuten, dass du dort einen Nexus hast, wende dich an die Steuerbehörden des Staates oder einen lokalen Steuerexperten.
Quellensteuer
Die Steuersätze, die du berechnest, hängen davon ab, ob dein Staat ein Herkunftsstaat oder ein Zielstaat ist.
Zielstaat
In einem Bestimmungsstaat basiert die Mehrwertsteuer, die du berechnest, auf der Adresse deines Kunden.
Wenn du keine Nexus im Status der Lieferadresse hast, wird keine Steuer erhoben.
Wenn du einen Nexus im Staat der Lieferadresse hast, dann wird der Standort des Kunden verwendet, um Steuern zu bestimmen.
Herkunftsstaat
In einem Herkunftsstaat basiert die Mehrwertsteuer, die du berechnest, auf dem Nexus deines Standorts.
Wenn du keine Nexus im Status der Lieferadresse hast, wird keine Steuer erhoben.
Wenn du einen physischen Nexus im Staat der Lieferadresse hast, dann wird der Standort deines Nexus verwendet, um Steuern zu bestimmen. Wenn du einen Nexus, aber keinen physischen Standort hast, dann wird der Standort des Kunden verwendet, um Steuern zu bestimmen.
Regelungen für den Fernverkäufer
Ein Fern-Verkäufer ist ein Händler, der sich nicht physisch in einem bestimmten Staat befindet, aber dort einen wirtschaftlichen Nexus hat. In den meisten Staaten wird festgelegt, was einen Fern-Verkäufer definiert. Wenn du dir nicht sicher bist, ob der Verkauf in einem bestimmten Staat einen wirtschaftlichen Nexus für dich schafft, solltest du die US-Steuerbehörden oder einen regionalen Steuerexperten konsultieren.
Staaten mit Notice and Report-Gesetzen
In einigen Staaten gibt es Notice and Report-Steuergesetze, um sicherzustellen, dass Kunden eine Gebrauchssteuer zahlen. Wenn du in diesen Staaten keine Nexus hast, aber dort an Kunden verkaufen, sind diese Kunden dafür verantwortlich, dem Staat eine Gebrauchssteuer zu zahlen, anstatt die Umsatzsteuer an den Verkäufer zu zahlen.
Jeder Staat, der Notice and Report-Steuergesetze anwendet, hat andere Regeln. Im Allgemeinen musst du aber Folgendes tun, wenn deine Verkäufe an Kunden in einem Staat einen bestimmten Grenzbetrag überschreiten:
- Erstelle einen Hinweis in deinem Shop, der Kunden darauf hinweist, dass sie eventuell Gebrauchssteuer zahlen müssen.
- Erstelle einen Hinweis in deinem Checkout-Prozess, der Kunden darauf hinweist, dass sie eventuell Gebrauchssteuer zahlen müssen.
- Sende Kunden, deren Ausgaben in deinem Shop einen bestimmten Betrag überschreiten, eine jährliche Benachrichtigung, um sie daran zu erinnern, dass du Gebrauchssteuer zahlen musst.
- Sende eine jährliche Benachrichtigung mit Informationen über Kunden, die Gebrauchssteuer zahlen müssen, an den Staat.
Die folgenden Staaten wenden Notice and Report-Steuergesetze an:
Alabama | Colorado | Kentucky | Louisiana | Oklahoma |
Pennsylvania | Rhode Island | South Dakota | Tennessee | Vermont |
Washington |
Da die Anforderungen und Grenzbeträge je nach Staat variieren, solltest du dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater wenden, um sicherzustellen, dass du die Notice and Report-Gesetze korrekt einhältst.
Hinweise zu Steuern auf bundesstaatlicher Ebene
Es gibt fünf Staaten, die keine bundesstaatliche Umsatzsteuer erheben: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon. Doch obwohl auf bundesstaatlicher Ebene keine Steuern erhoben werden, musst du möglicherweise trotzdem Gemeindesteuern erheben.
Du musst dich nicht bei allen diesen Behörden registrieren, sondern nur bei denjenigen, die für dich zutreffen. Weitere Informationen zu den einzelnen Bundesstaaten findest du in diesem Leitfaden.
Alabama
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Alabama Department of Revenue | Ziel | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In Alabama gelten Notice and Report-Gesetze.
Alabama erhebt bundesstaatliche Umsatzsteuer, ist jedoch ein Home-Rule-Staat. Dies bedeutet, dass einige lokale Gerichtsbarkeiten unter Umständen abweichende Steuerregeln haben. Wenn du in einer dieser Gerichtsbarkeiten Umsatzsteuer erheben musst, musst du dich dort registrieren, um Steuern zu erheben und zu überweisen.
Du musst dich nicht in allen diesen Gerichtsbarkeiten registrieren, sondern nur in denjenigen, die für dich gelten. Wenndu dir nicht sicher bist, ob du dich in einer bestimmten Gerichtsbarkeit registrieren musst, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Alaska
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Alaska Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Alaska erhebt keine bundesstaatliche Umsatzsteuer, ist jedoch ein Home-Rule-Staat (Staat mit steuerlicher Selbstverwaltung). Dies bedeutet, dass einige lokale Gerichtsbarkeiten einen Versandziel-basierten Steuersatz berechnen können, wenn der Verkäufer in diesem Staat einen Nexus hat. Wenn Sie in einer dieser Gerichtsbarkeiten Umsatzsteuer erheben müssen, müssen Sie sich dort registrieren, um Steuern zu erheben und zu überweisen.
Du musst dich nicht in allen diesen Gerichtsbarkeiten registrieren, sondern nur in denjenigen, die für dich gelten. Wenndu dir nicht sicher bist, ob du dich in einer bestimmten Gerichtsbarkeit registrieren musst, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Arizona
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
State of Arizona Department of Revenue | Ursprung | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Wenn du von außerhalb nach Arizona verkaufst und dort einen Nexus hast, musst du dich in den lokalen Gerichtsbarkeiten registrieren, in die du verkaufst, und Versandziel-Steuern berechnen.
Arkansas
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Arkansas Department of Finance and Administration | Ziel | Ja | Ja |
Kalifornien
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
California Department of Tax and Fee Administration | Hybrid | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Kalifornien wendet eine Mischung aus Herkunfts- und Versandziel-Quellregeln an. Die Steuern für Staat, County und Stadt basieren auf der Herkunft des Kaufs (des Verkäufers), aber die Bezirkssteuern basieren auf dem Versandziel (dem Käufer).
In Kalifornien können auf den Versand keine Steuern erhoben werden, wenn die tatsächlichen Versandkosten in einer separaten Zeile auf der Rechnung aufgeführt werden. Erst wenn du Bearbeitungsgebühren hinzufügst, kannst du für den Versand der Ware Steuern erheben. Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Wenn du deine Informationen zur Steuerregistrierung für Kalifornien eingibst, kannst du wählen, ob du Steuern gemäß den Versandzielregeln oder den hybriden Herkunftsregeln berechnen möchtest. Die Standardeinstellung ist Versandziel.
Colorado
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Colorado Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Colorado ist in Bezirke aufgeteilt. Wenn du in Colorado Verkäufer bist, musst du die staatliche Steuer sowie Bezirkssteuern am Standort deines Käufers berechnen.
In Colorado können auf den Versand keine Steuern erhoben werden, wenn die tatsächlichen Versandkosten in einer separaten Zeile auf der Rechnung aufgeführt werden. Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
In Colorado gelten Notice and Report-Gesetze.
Connecticut
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Connecticut State Department of Revenue Services | Ziel | Ja | Nein |
Delaware
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Delaware Tax Center | Unzutreffend | Nein | Nein |
Spezielle Steuerregeln
Delaware berechnet keine Umsatzsteuer.
District of Columbia
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
DC Office of Tax and Revenue | Ziel | Ja | Nein |
Florida
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Florida Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In Florida können auf den Versand keine Steuern erhoben werden, wenn die tatsächlichen Versandkosten in einer separaten Zeile auf der Rechnung aufgeführt werden. Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Georgia
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Georgia Tax Center | Ziel | Ja | Ja |
Hawaii
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
State of Hawaii Department of Taxation | Ziel | Ja | Ja |
Idaho
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Idaho State Tax Commission | Ziel | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Wenn du keinen Standort in Idaho hast, dort aber einen wirtschaftlichen Nexus hast, dann berechne nur die staatliche Steuer am Versandziel.
Illinois
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Illinois Department of Revenue | Ursprung | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Illinois befolgt Herkunftsquellregeln für Verkäufe im Staat. Für Verkäufe außerhalb des Staates gilt die Versandziel-Quellregel.
In Illinois ist der Versand nicht steuerpflichtig, wenn die tatsächlichen Kosten für den Versand in einer separaten Zeile auf der Rechnung aufgeführt sind und es eine Auswahl an Mitteln gibt, um das Produkt zu erhalten, z. b. eine lokale Abholung. Du kannst wählen, ob du Steuern auf den Versand berechnen möchtest, wenn du deine Steuern einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID eingeben. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand berechnen sollst, lasse diese Option auf der Standardeinstellung und erkundige dich bei den US-bundesstaatlichen Steuerbehörden oder einem lokalen Steuerexperten.
Indiana
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Indiana Department of Revenue | Ziel | Ja | Nein |
Iowa
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Iowa Department of Revenue | Ziel | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Steuern in Iowa werden basierend auf dem Versandziel berechnet. Wenn du dich in dem Staat befindest und dort einen Nexus hast, musst du Steuern basierend auf dem Versandziel des Käufers erheben. Wenn du ein außerstaatlicher Verkäufer bist, gilt nur der staatliche Steuersatz.
Kansas
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Kansas Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Kentucky
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Kentucky Department of Revenue | Ziel | Ja | Nein |
Spezielle Steuerregeln
In Kentucky gelten Notice and Report-Gesetze.
Louisiana
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Louisiana Department of Revenue | Ziel | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Louisiana ist in der Regel ein Versandziel-Staat, hat aber einige spezifische Regeln in Bezug auf die Gerichtsbarkeiten des Staates. Unterschiedliche Gerichtsbarkeiten können unterschiedliche Regeln für einen Nexus haben, der auf physischer oder wirtschaftlicher Präsenz basiert. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du einen Nexus in einer bestimmten Gerichtsbarkeit hast, wende dich an eine örtliche Steuerbehörde.
In Louisiana können auf den Versand keine Steuern erhoben werden, wenn die tatsächlichen Versandkosten in einer separaten Zeile auf der Rechnung aufgeführt werden und es eine Auswahl bei der Auslieferung gibt, wie etwa lokale Abholung. Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
In Louisiana gelten Notice and Report-Gesetze.
Maine
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Maine Revenue Services | Ziel | Nein | Nein |
Spezielle Steuerregeln
In Maine können auf den Versand keine Steuern erhoben werden, wenn die tatsächlichen Versandkosten in einer separaten Zeile auf der Rechnung aufgeführt werden und es eine Auswahl bei der Auslieferung gibt, wie etwa lokale Abholung. Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Maryland
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Comptroller of Maryland | Ziel | Ja | Nein |
Spezielle Steuerregeln
In Maryland können auf den Versand keine Steuern erhoben werden, wenn die tatsächlichen Versandkosten in einer separaten Zeile auf der Rechnung aufgeführt werden. Erst wenn du Bearbeitungsgebühren hinzufügst, kannst du für den Versand der Ware Steuern erheben. Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Massachusetts
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Massachusetts Department of Revenue | Ziel | Ja | Nein |
Spezielle Steuerregeln
In Massachusetts ist Bekleidung mit einem Preis unter 175 USD von der staatlichen Mehrwertsteuer befreit. Bei Bekleidung mit einem Preis von über 175 USD ist nur der Betrag steuerpflichtig, um den die 175 USD überschritten werden. Z. B. wird ein Kleidungsstück mit einem Preis von 200 USD nur auf 25 USD besteuert, weil die ersten 175 USD nicht steuerpflichtig sind.
Um eine Steuerüberschreibung für Kleidungsartikel einzurichten, lies Steuerüberschreibungen und Befreiungen.
Michigan
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Michigan Department of Treasury | Ziel | Ja | Nein |
Minnesota
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Minnesota Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Mississippi
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Mississippi Department of Revenue | Ursprung | Ja | Ja |
Missouri
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Missouri Department of Revenue | Ursprung | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Missouri ist ein Herkunftsstaat für Verkäufer mit einem Nexus und einem Standort im Staat. Wenn du an Kunden im Staat verkaufst und einen wirtschaftlichen Nexus hast, aber keinen Standort im Staat hast, musst du die Gebrauchssteuer berechnen.
Montana
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Montana Department of Revenue | Unzutreffend | Nein | Nein |
Spezielle Steuerregeln
Montana berechnet keine Umsatzsteuer.
Nebraska
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Nebraska Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Nevada
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
State of Nevada Department of Taxation | Ziel | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Versand ist in Nevada nicht steuerpflichtig, wenn er als separate Position angegeben wird. Wenn die Preise deiner Produkte Versand oder Bearbeitung umfassen, müssen Steuern berechnet werden.
New Hampshire
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
New Hampshire Department of Revenue Administration | Unzutreffend | Nein | Nein |
Spezielle Steuerregeln
New Hampshire berechnet keine Umsatzsteuer.
New Jersey
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
New Jersey Treasury Division of Taxation | Ziel | Ja | Nein |
New Mexico
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
New Mexico Taxation and Revenue | Ursprung | Ja | Ja |
New York
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
New York State Department of Taxation and Finance | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In New York sind Kleidungsartikel, Schuhware und Artikel, die zur Reparatur von Bekleidung verwendet werden, mit einem Einzelpreis unter 110 USD von der Umsatzsteuer befreit. Z. B. sind zwei Artikel mit einem kombinierten Preis von 200 USD jeweils von der Mehrwertsteuer befreit, aber ein Artikel mit einem Einzelpreis von 110 USD unterliegt der Mehrwertsteuer.
Um eine Steuerüberschreibung für diese Artikel einzurichten, lies Steuerüberschreibungen und Befreiungen.
North Carolina
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
North Carolina Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
North Dakota
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Websitename | Ziel | Ja | Ja |
Ohio
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Ohio Department of Taxation | Ursprung | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Ohio befolgt Herkunftsquellregeln. Wenn ein Verkäufer jedoch außerhalb von Ohio ansässig ist, an Kunden im Staat verkauft und einen wirtschaftlichen Nexus in Ohio hat, sollte er Versandziel-Umsatzsteuer basierend auf dem Standort des Kunden berechnen.
Oklahoma
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Oklahoma Tax Commission | Ziel | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In Oklahoma gelten Notice and Report-Gesetze.
Oregon
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Oregon Department of Revenue | Unzutreffend | Nein | Nein |
Spezielle Steuerregeln
Oregon berechnet keine Umsatzsteuer.
Pennsylvania
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Pennsylvania Department of Revenue | Ursprung | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In Pennsylvania gelten Notice and Report-Gesetze.
Puerto Rico
Website mit Steuerinformationen | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Finance Department of Puerto Rico | Ziel | Nein | Ja |
Rhode Island
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
State of Rhode Island Division of Taxation | Ziel | Ja | Nein |
Spezielle Steuerregeln
In Rhode Island sind Bekleidung und Schuhware mit einem Einzelpreis von 250 USD oder weniger von der Mehrwertsteuer befreit. Nur der zusätzliche Betrag über 250 USD unterliegt der Mehrwertsteuer. Wenn z. B. ein Anzug 275 USD kostet, sind nur 25 USD steuerpflichtig.
Um eine Steuerüberschreibung für diese Artikel einzurichten, lies Steuerüberschreibungen und Befreiungen.
In Rhode Island gelten Notice and Report-Gesetze.
South Carolina
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
South Carolina Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
South Dakota
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
South Dakota Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In South Dakota gelten Notice and Report-Gesetze.
Tennessee
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Tennessee Department of Revenue | Ursprung | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Ob Versand steuerpflichtig ist, hängt in Tennessee davon ab, ob das Produkt selbst steuerpflichtig ist. Wenn dein Produkt steuerpflichtig ist, musst du Steuern auf den Versand berechnen. Wenn das Produkt nicht steuerpflichtig ist, musst du keine Steuern auf den Versand berechnen.
In Tennessee gelten Notice and Report-Gesetze.
Texas
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Texas Comptroller of Public Accounts | Ursprung | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Texas ist ein Herkunftsstaat für Verkäufer, die sowohl eine physische Präsenz als auch einen wirtschaftlichen Nexus in dem Staat haben. Wenn du einen Nexus in Texas hast, aber dort keinen physischen Standort hast, gilt Texas als Versandziel-Staat.
Utah
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Utah State Tax Commission | Ursprung | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Wenn du keinen Nexus in Utah hast, sind deine Kunden in diesem Staat dafür verantwortlich, ihre Käufe als Gebrauchssteuer auf ihre Einkommenssteuer zu erfassen. Wenn du möchtest, kannst du dich im Bundesstaat Utah registrieren, um diese Steuer zu erheben.
Vermont
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Vermont Department of Taxes | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In Vermont gelten Notice and Report-Gesetze.
Virginia
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Virginia Tax | Ursprung | Nein | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Versand ist in Virginia nicht steuerpflichtig, wenn er als separater Artikel angegeben wird. Wenn die Preise deiner Produkte den Versand umfassen, müssen Steuern berechnet werden.
Virginia gilt als Herkunftsstaat, aber außerstaatliche Verkäufer sollten für die Bestimmung von Steuern Versandzielregeln anwenden.
Washington
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Washington State Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
In Washington gelten Notice and Report-Gesetze.
West Virginia
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
West Virginia State Tax Department | Ziel | Ja | Ja |
Wisconsin
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
State of Wisconsin Department of Revenue | Ziel | Ja | Ja |
Spezielle Steuerregeln
Ob Versand steuerpflichtig ist, hängt in Wisconsin davon ab, ob das Produkt selbst steuerpflichtig ist. Wenn dein Produkt steuerpflichtig ist, musst du Steuern auf den Versand berechnen. Wenn das Produkt nicht steuerpflichtig ist, musst du keine Steuern auf den Versand berechnen. Wenn die Produkte in einer Bestellung eine Mischung aus steuerpflichtigen und nicht steuerpflichtigen Artikeln sind, ist der für die steuerpflichtigen Artikel geltende Anteil des Versands steuerpflichtig.
Wyoming
Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Steuerpflichtiger Versand | Lokale Steuern |
---|---|---|---|
Wyoming Department of Revenue | Ziel | Nein | Nein |
Spezielle Steuerregeln
Wyoming ist ein Versandziel-Staat, erhebt aber keine lokalen Steuern. Aus diesem Grund zahlen Käufer immer den gleichen Steuersatz auf bundesstaatlicher Ebene.