Hinweise zu US-Steuern
Die Vereinigten Staaten erheben keine Umsatzsteuer auf Landesebene. Stattdessen wird die Umsatzsteuer gemäß Bundesstaat, Bezirk und Gemeinde anhand eines physischen oder wirtschaftlichen Nexus berechnet. Diese Seite ist ein allgemeiner Leitfaden für US-Umsatzsteuern und ersetzt keine offiziellen Regierungsinformationen oder -bestimmungen. Wenn du Fragen zur Steuer hast, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen Steuerberater.
Wenn du herausfindest, dass du in einer oder mehreren Regionen der USA zur Erhebung der Umsatzsteuer verpflichtet bist, musst du dich an die jeweiligen Behörden wenden und sich dort registrieren. Die Vorgehensweise variiert, je nachdem, wo sich dein Unternehmen befindet und wo du verkaufst, und ist außerdem von den Anforderungen der entsprechenden Behörde abhängig.
Auf dieser Seite
Deine Steuerverpflichtungen bestimmen
Die Frage, ob du die Umsatzsteuer erheben musst, basiert auf dem Nexus. Ein Nexus ist eine Verbindung zwischen deinem Unternehmen und einem Staat. Wenn du in einem bestimmten Staat einen Nexus hast, musst du dich dort wahrscheinlich registrieren und die Umsatzsteuer erheben. Ein Nexus kann physisch oder wirtschaftlich sein.
Wenn du dir nicht sicher bist, wo du Nexus hast, und du Shopify Tax als Steuerdienstleistung verwendest, findest du auf der Seite Steuerpflicht verwalten in deinem Shopify-Adminbereich weitere Informationen zu den Bundesstaaten, in denen du möglicherweise steuerpflichtig bist.
Regelungen für den Fernverkäufer
Ein Fern-Verkäufer ist ein Händler, der sich nicht physisch in einem bestimmten Staat befindet, aber dort einen wirtschaftlichen Nexus hat. In den meisten Staaten wird festgelegt, was einen Fern-Verkäufer definiert. Wenn du dir nicht sicher bist, ob der Verkauf in einem bestimmten Staat einen wirtschaftlichen Nexus für dich schafft, solltest du die US-Steuerbehörden oder einen regionalen Steuerexperten konsultieren.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht.
Ablauf der Steuerpflicht
Wenn du in einem bestimmten Staat unter den Schwellenwert für den Nexus rutschst – unabhängig davon, ob der Nexus physisch oder wirtschaftlich ist –, bedeutet das nicht, dass du sofort von der Steuerpflicht befreit wirst. Einige Staaten haben Steuerrichtlinien ausgearbeitet, die auf der Prämisse beruhen, dass das Verhalten, das zur Erschaffung des Nexus geführt hat – z. B. Werbung oder Verkaufsmitarbeiter – weiterhin Umsätze über einen bestimmten Zeitraum hin generiert, nachdem das Verhalten angehalten wurde. Dieses Konzept wird als Trailing Nexus (Nachlauf-Nexus) oder Residual Nexus (Rest-Nexus) bezeichnet. Die Nexus-Steuerregeln unterscheiden sich von Staat zu Staat. So sind Händler in einem Staat beispielsweise in dem Quartal, in dem ihr Nexus endet, sowie im folgenden Quartal steuerpflichtig. In anderen Staaten sind Händler zwölf Monate lang steuerpflichtig, nachdem der Händler den Nexus beendet. Wenn du glaubst, dass du keinen Nexus mehr in einem bestimmten Staat hast, wende dich an die bundesstaatliche Steuerbehörde oder an einen Steuerberater, bevor du dort damit aufhörst, Steuern von deinen Kunden zu erheben.
Quellensteuer
Verkäufe fallen in der Regel in zwei Kategorien: zwischenstaatliche Verkäufe und innerstaatliche Verkäufe. Zwischenstaatliche Verkäufe beziehen sich auf Verkäufe, bei denen sich der Standort, von dem aus das Produkt versendet wird, und der Kunde in unterschiedlichen Staaten befinden. Innerstaatliche Verkäufe sind Verkäufe, bei denen sich der Standort, von dem aus das Produkt versendet wird, und der Kunde im selbem Staat befinden. In der Regel werden Verkäufe im Zielstaat des Verkaufs besteuert.
Die Beschaffungsregeln für die Steuer wirken sich in der Regel auf die Umsatzsteuer aus, da darauf basierend der Steuersatz festgelegt wird, der von den Kunden erhoben wird. Abgesehen von einigen Ausnahmen werden zwischenstaatliche Verkäufe in der Regel gemäß dem Steuersatz der Stadt erhoben, in die die Produkte versendet werden. Die Bezeichnung hierfür lautet Versandziel-Staat. Bei innerstaatlichen Verkäufen wird die Steuer basierend auf den folgenden Gegebenheiten erhoben: gemäß dem Steuersatz in der Stadt, in die die Produkte versendet werden, gemäß dem Steuersatz in der Stadt, aus der die Produkte versendet werden, gemäß dem Steuersatz eines anderen Standorts des Verkäufers innerhalb desselben Staats oder eine Kombination aus diesen Gegebenheiten. Die Bezeichnung hierfür lautet Herkunftsstaat.
In beiden Fällen musst du in der Regel keine Steuern erheben bzw. anwenden, wenn du keinen Nexus in dem Staat hast, in den du deine Produkte versendest.
Zielstaat
Bei einem Versandziel-Staat gilt die allgemeine Regel, dass die Umsatzsteuer, die du erhebst, auf der Adresse deines Kunden basiert.
Wenn du keine Nexus im Status der Lieferadresse hast, wird keine Steuer erhoben.
Wenn du einen Nexus im Staat der Lieferadresse hast und du dort Steuern erheben musst, wird der Standort des Kunden verwendet, um den Steuersatz zu bestimmen.
Herkunftsstaat
Bei einem Herkunftsstaat gilt die allgemeine Regel, dass die Umsatzsteuer, die du erhebst, auf dem Nexus deines Standorts, dem Standort, von dem aus du Produkte versendest, oder dem Standort, an dem andere Verkaufsaktivitäten stattfinden, basiert.
Wenn du keine Nexus im Status der Lieferadresse hast, wird keine Steuer erhoben.
Wenn du einen physischen Nexus im Staat der Lieferadresse hast und dort registriert bist, um Steuern zu erheben, kann der Standort deines Nexus verwendet werden, um den Steuersatz zu bestimmen. Wenn du dort einen wirtschaftlichen Nexus, aber keinen physischen Standort hast, kann der Standort des Kunden verwendet werden, um den Steuersatz zu bestimmen.
Hybride Bundesstaaten
Einige Staaten, wie z. B. Kalifornien, verwenden hybride Steuerregeln, die eine Kombination aus Herkunfts- und Zielstaat-Regeln ergeben, um die Steuersätze zu bestimmen.
Staaten mit Notice and Report-Gesetzen
In einigen Staaten gibt es Notice and Report-Steuergesetze, um sicherzustellen, dass Kunden eine Gebrauchssteuer zahlen. Die Gebrauchssteuer ist eine Umsatzsteuer auf Käufe, die ein Kunde außerhalb seines Wohnsitzes getätigt hat und auf die keine Steuer in dem Staat erhoben wurde, in dem die Käufe getätigt wurden. Wenn du in diesen Staaten keinen Nexus hast, aber dort an Kunden verkaufst, sind diese Kunden dafür verantwortlich, ihrem Staat eine Gebrauchssteuer zu zahlen, anstatt eine Umsatzsteuer an dich zu zahlen.
Jeder Staat, der Notice and Report-Steuergesetze anwendet, hat andere Regeln. Im Allgemeinen musst du aber Folgendes tun, wenn deine Verkäufe an Kunden in einem Staat einen bestimmten Grenzbetrag überschreiten:
- Erstelle einen Hinweis in deinem Shop, der Kunden darauf hinweist, dass sie eventuell Gebrauchssteuer zahlen müssen.
- Erstelle einen Hinweis in deinem Checkout-Prozess, der Kunden darauf hinweist, dass sie eventuell Gebrauchssteuer zahlen müssen.
- Sende Kunden, deren Ausgaben in deinem Shop einen bestimmten Betrag überschreiten, eine jährliche Benachrichtigung, um sie daran zu erinnern, dass du Gebrauchssteuer zahlen musst.
- Sende eine jährliche Benachrichtigung mit Informationen über Kunden, die Gebrauchssteuer zahlen müssen, an den Staat.
Notice and Report-Steuerregeln unterscheiden sich von Staat zu Staat. Da die Anforderungen und Grenzbeträge je nach Staat variieren, solltest du dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater wenden, um sicherzustellen, dass du die Notice and Report-Gesetze einhältst.
Shopify Fulfillment Network
Das Shopify Fulfillment Network (SFN) ist ein Fulfillmentdienst, mit dem du dein Inventar lagern und Bestellungen ausführen kannst. Wenn du das SFN verwendest, versendest du dein Inventar an ein einzelnes Fulfillment-Center. Dein Inventar wird dann auf ein Netzwerk von Fulfillment-Centern verteilt, um an Kunden versendet zu werden. Da Fulfillment-Center als physischer Nexus gezählt werden können, bist du in Bundesstaaten steuerpflichtig, in denen das SFN über ein Fulfillment-Center verfügt.
Händler, die das SFN verwenden, haben möglicherweise einen physischen Nexus in den folgenden Staaten:
Diese Liste ist nicht vollständig. Da die Definition des physischen Nexus je nach Staat variiert, solltest du dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater wenden, um sicherzustellen, dass du die Steuern ordnungsgemäß erhebst und abführst.
Hinweise zu Steuern auf bundesstaatlicher Ebene
Es gibt fünf Staaten, die keine bundesstaatliche Umsatzsteuer erheben: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon. Obwohl auf bundesstaatlicher Ebene keine Umsatzsteuern erhoben werden, musst du möglicherweise trotzdem Gemeindesteuern erheben.
In dieser Tabelle findest du weitere Informationen zu den einzelnen Bundesstaaten, darunter spezielle Steuervorschriften, Informationen zur Steuerpflicht im Staat und die Zeiträume der Verkaufsdaten, die bei der Berechnung der Steuerpflicht berücksichtigt werden.
Du musst sich nicht bei allen diesen Behörden registrieren, sondern nur bei denjenigen, die für dich zutreffen.
Alabama
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Alabama Department of Revenue | Ziel | Ja |
Alabama gilt als Versandziel-Staat, ist jedoch auch ein Home-Rule-Staat (Staat mit autonomer Selbstverwaltung). Das bedeutet, dass einige lokale Gerichtsbarkeiten unter Umständen abweichende Steuerregeln und Registrierungsanforderungen haben. Wenn du keine physische Präsenz in Alabama hast, kannst du möglicherweise am Programm für die vereinfachte Verkäufer-Gebrauchssteuer (SSUT) teilnehmen. Das Programm ermöglicht die Erhebung eines einzigen Steuersatzes unter einer einzigen Registrierung im gesamten Bundesstaat.
Wenn du dir nicht sicher bist, ob du dich registrieren musst oder ob du dich für das SSUT-Programm qualifizierst, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen Steuerberater vor Ort.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Alabama. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Alabama Steuern abführen musst, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Alaska
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Alaska Department of Revenue | Ziel | Ja |
Alaska erhebt keine bundesstaatliche Umsatzsteuer, ist jedoch ein Home-Rule-Staat (Staat mit steuerlicher Selbstverwaltung). Dies bedeutet, dass einige lokale Gerichtsbarkeiten einen Versandziel-basierten Steuersatz berechnen können, wenn der Verkäufer in diesem Staat einen Nexus hat. Wenn du in einer dieser Gerichtsbarkeiten Umsatzsteuer erheben musst, musst du dich dort registrieren, um Steuern zu erheben und zu überweisen.
Du musst dich nicht in allen diesen Gerichtsbarkeiten registrieren, sondern nur in denjenigen, die für dich gelten. Wenndu dir nicht sicher bist, ob du dich in einer bestimmten Gerichtsbarkeit registrieren musst, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Wenn du ein Fernverkäufer bist und in einer dieser Gerichtsbarkeiten die Umsatzsteuer erheben musst, kannst du den Alaska Remote Seller Sales Tax Commission (ARSSTC) Uniform Code verwenden, um dich dort zu registrieren und Steuern zu erheben und abzuführen. Wenn du nicht sicher bist, ob du dich registrieren musst, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Alaska hat keine wirtschaftlichen Nexus-Gesetze auf Bundesstaatsebene, aber einige regionale Gerichtsbarkeiten schon. Die Anforderungen für den wirtschaftlichen Nexus werden über die ARSSTC implementiert, die ein zentralisiertes System für die Steuerregistrierung und -meldung hat.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Alaska. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Alaska Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Arizona
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| State of Arizona Department of Revenue | Ursprung | Ja |
Wenn du Waren außerhalb von Arizona an Kunden in Arizona verkaufst und dort einen Nexus hast, musst du dich bei den lokalen Gerichtsbarkeiten, in die du deine Produkte verkaufst, registrieren und Versandziel-Steuern berechnen.
Arizona hat in den meisten Gerichtsbarkeiten ein einziges System für die Registrierung und die Einreichung von Steuererklärungen implementiert. Steuerzahler sind verpflichtet, eine Steuererklärung einzureichen und dem Staat für alle Steuergerichtsbarkeiten, einschließlich der Stadt Phoenix, Steuern zu zahlen.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Arizona. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Arizona Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Arkansas
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Arkansas Department of Finance and Administration | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Arkansas. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Arkansas Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Kalifornien
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| California Department of Tax and Fee Administration | Hybrid | Ja |
Kalifornien wendet eine Mischung aus Herkunfts- und Versandziel-Beschaffungsregeln an. Diese Regeln wirken sich nur darauf aus, wie Verkäufe in deiner Umsatzsteuererklärung angegeben werden. Sie wirken sich in der Regel nicht auf den erhobenen Steuersatz aus.
Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Wenn du deine Informationen zur Steuerregistrierung für Kalifornien eingibst, kannst du wählen, ob du Steuern gemäß den Versandzielregeln oder den hybriden Herkunftsregeln berechnen möchtest. Die Standardeinstellung ist Versandziel.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Kalifornien. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Kalifornien Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Colorado
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Colorado Department of Revenue | Ziel | Ja |
Colorado wird als Home-Rule-Staat (Staat mit autonomer Selbstverwaltung) definiert. Das bedeutet, dass einige lokale Gerichtsbarkeiten unter Umständen abweichende Steuerregeln und Registrierungsanforderungen haben.
Obwohl es sich um einen Home-Rule-Staat handelt, verwenden einige Ortschaften in Colorado dieselben Steuergesetze und Registrierungsanforderungen wie der Bundesstaat Colorado. Das bedeutet, dass du an diesen Standorten ein einziges Registrierungsformular ausfüllen kannst, um lokale Steuern zu erheben und abzuführen. In anderen Ortschaften in Colorado gelten spezielle Registrierungs- und Abgabeanforderungen, die Steuerzahler dazu verpflichten, sich in der Ortschaft zu registrieren und die Steuerabgaben direkt an die Ortschaft abzuführen. Zudem nehmen einige Ortschaften am System der Umsatz- und Gebrauchssteuer (SUTS) teil, das eine vereinfachte lokale Registrierung und Abgabe für mehrere Ortschaften auf einer einzigen Website ermöglicht.
Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Seit dem 1. Juli
2022 müssen Bestellungen, die zu versteuernde Waren enthalten, die von einem Fahrzeug in Colorado geliefert werden, eine nicht erstattungsfähige Einzelhandelszustellgebühr in Höhe von 0,27 USD entrichten. Wenn die Gebühr einer Bestellung in deinem Onlineshop hinzugefügt wird, wird sie auf der Detailseite der Bestellung angezeigt. Die Einzelhandelszustellgebühr wird aufgrund der Inflation jährlich angepasst.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Colorado. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Colorado Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Connecticut
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Connecticut State Department of Revenue Services | Ziel | Nein |
Steuerpflicht in Connecticut
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Connecticut. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Connecticut Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Delaware
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Delaware Tax Center | Unzutreffend | Nein |
Delaware berechnet keine Umsatzsteuer.
District of Columbia
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| DC Office of Tax and Revenue | Ziel | Nein |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht im District of Columbia. Wenn du nicht sicher bist, ob du im District of Columbia Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Florida
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Florida Department of Revenue | Ziel | Ja |
Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Florida. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Florida Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Georgia
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Georgia Tax Center | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Georgia. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Georgia Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Hawaii
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| State of Hawaii Department of Taxation | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Hawaii. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Hawaii Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Die Brutto-Verbrauchssteuer (GET) in Hawaii ist eine Steuer, die auf die Bruttoeinnahmen von Unternehmen erhoben wird, die an bestimmten Aktivitäten im Staat beteiligt sind. Die Steuer ähnelt einer Umsatzsteuer, basiert jedoch nicht auf dem endgültigen Verkaufspreis von Waren oder Dienstleistungen, sondern auf dem gesamten Bruttoumsatz des Unternehmens. Die erhobene Steuer ist ein Teil der steuerpflichtigen Bruttoeinnahmen des Steuerzahlers.
Zum Beispiel verkauft ein Steuerzahler ein Produkt für 100 USD und erhebt darauf Steuern von 4 USD zu einem Steuersatz von 4 %. Die Bruttoeinnahmen des Steuerzahlers belaufen sich somit auf 104 USD (100 X 4%). Die fälligen Steuerabgaben belaufen sich auf 4,16 USD und werden auf der Grundlage des erhobenen Steuersatzes auf die Bruttoeinnahmen berechnet (104 X 4%). Aufgrund dieser Steuer, die auf die Steuer erhoben wird, hat Hawaii Regeln festgelegt, die es Steuerzahlern ermöglichen, den Steuersatz hochzurechnen, um diese Steuer zu erfassen. Das bedeutet, dass ein Steuerzahler 4,166 % anstelle des Steuersatzes von 4 % und 4,712 % anstelle des Steuersatzes von 4,5 % erheben kann.
Darüber hinaus wird die GET in Hawaii in jeder Phase der Produktion und des Vertriebs erhoben, und nicht nur beim endgültigen Verkauf an den Kunden. Daher müssen Unternehmen die Steuer bei allen Bruttoeinnahmen erheben, auch wenn sie Waren oder Dienstleistungen für den Wiederverkauf an andere Unternehmen verkaufen.
Idaho
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Idaho State Tax Commission | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Idaho. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Idaho Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Illinois
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Illinois Department of Revenue | Ursprung | Ja |
Illinois befolgt Herkunftsquellregeln für Verkäufe im Staat. Für Verkäufe außerhalb des Staates gilt die Versandziel-Quellregel.
Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Illinois. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Illinois Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Indiana
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Indiana Department of Revenue | Ziel | Nein |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Indiana. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Indiana Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Iowa
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Iowa Department of Revenue | Hybrid | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Iowa. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Iowa Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Kansas
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Kansas Department of Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Kansas. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Kansas Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Kentucky
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Kentucky Department of Revenue | Ziel | Nein |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Kentucky. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Kentucky Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Louisiana
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Louisiana Department of Revenue | Ziel | Ja |
Louisiana ist in der Regel ein Versandziel-Staat, hat aber einige spezifische Regeln in Bezug auf die Gerichtsbarkeiten des Staates. Unterschiedliche Gerichtsbarkeiten können unterschiedliche Regeln für einen Nexus haben, der auf physischer oder wirtschaftlicher Präsenz basiert. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du einen Nexus in einer bestimmten Gerichtsbarkeit hast, wende dich an eine örtliche Steuerbehörde.
Lousiana hat die Registrierungs- und Meldeanforderungen für Fernverkäufer vereinfacht. Siehe hierfür die Sales and Use Tax Commission for Remote Sellers (Umsatz- und Gebrauchssteuersteuerkommission für Fernverkäufer). Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern abführen musst oder ob du als Fernverkäufer in Louisiana qualifiziert bist, wende dich an die zuständigen Steuerbehörden des US-Staats oder an einen Steuerberater vor Ort.
Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Louisiana. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Louisiana Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Maine
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Maine Revenue Services | Ziel | Nein |
Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Maine. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Maine Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Maryland
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Comptroller of Maryland | Ziel | Nein |
Du kannst auswählen, ob du auf den Versand Steuern erheben möchtest, wenn du deine Abgaben einrichtest und deine Umsatzsteuer-ID angibst. Wenn du dir nicht sicher bist, ob du Steuern auf den Versand erheben solltest, belasse es bei der Standardeinstellung und wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen örtlichen Steuerberater.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Maryland. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Maryland Steuern abführen musst, dann wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Massachusetts
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Massachusetts Department of Revenue | Ziel | Nein |
In Massachusetts ist Bekleidung mit einem Preis unter 175 USD von der staatlichen Umsatzsteuer befreit. Bei Bekleidung mit einem Preis über 175 USD ist nur der Betrag steuerpflichtig, um den die 175 USD überschritten werden. Zum Beispiel wird ein Kleidungsstück mit einem Preis von 200 USD nur auf 25 USD besteuert, weil die ersten 175 USD nicht steuerpflichtig sind. Jeder Staat definiert Kleidungsstücke, die für eine Befreiung qualifiziert sind, anders. Wenn du nicht sicher bist, ob die von dir verkauften Artikel qualifiziert sind, wende dich an die zuständigen bundesstaatlichen Steuerbehörden oder an einen Steuerberater vor Ort.
Um eine Steuerüberschreibung für Kleidungsartikel einzurichten, lies Steuerüberschreibungen und Befreiungen.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Massachusetts. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Massachusetts Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Michigan
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Michigan Department of Treasury | Ziel | Nein |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Michigan. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Michigan Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Minnesota
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Minnesota Department of Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Minnesota. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Minnesota Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Mississippi
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Mississippi Department of Revenue | Ursprung | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Mississippi. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Mississippi Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Missouri
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Missouri Department of Revenue | Ursprung | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Missouri. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Missouri Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Steuerpflicht in Missouri
Ein Nexus wird anhand von Verkäufen aus einem Zeitraum von zwölf Monaten ermittelt und basiert auf der Höhe des Umsatzes aus Verkäufen an Kunden in Missouri. Verkäufe auf Marktplätzen wie Amazon sind enthalten, digitale Produkte jedoch nicht. Du hast möglicherweise einen Nexus in Missouri, wenn du in einem Zeitraum von zwölf Monaten die folgende Bedingung erfüllt hast:
- Dein Umsatz aus Verkäufen an Kunden in Missouri betrug 100.000 USD oder mehr.
Wenn du nicht sicher bist, ob du in Missouri Steuern abführen musst, dann wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Montana
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Montana Department of Revenue | Unzutreffend | Nein |
Montana berechnet keine Umsatzsteuer.
Nebraska
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Nebraska Department of Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Nebraska. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Nebraska Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Nevada
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| State of Nevada Department of Taxation | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Nevada. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Nevada Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
New Hampshire
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| New Hampshire Department of Revenue Administration | Unzutreffend | Nein |
New Hampshire berechnet keine Umsatzsteuer.
New Jersey
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| New Jersey Treasury Division of Taxation | Ziel | Nein |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in New Jersey. Wenn du nicht sicher bist, ob du in New Jersey Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
New Mexico
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| New Mexico Taxation and Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in New Mexico. Wenn du nicht sicher bist, ob du in New Mexico Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
New York
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| New York State Department of Taxation and Finance | Ziel | Ja |
In New York sind Kleidungsartikel, Schuhware und Artikel, die zur Reparatur von Bekleidung verwendet werden, mit einem Einzelpreis unter 110 USD von der bundesstaatlichen Umsatzsteuer befreit. Beispielsweise sind zwei Artikel mit einem kombinierten Preis von 200 USD jeweils von der Umsatzsteuer befreit, ein Artikel mit einem Einzelpreis von 110 USD unterliegt jedoch der Umsatzsteuer. Diese Befreiung gilt nicht in allen lokalen Gerichtsbarkeiten. Jeder Staat definiert Kleidungsstücke, die für eine Befreiung qualifiziert sind, anders. Wenn du nicht sicher bist, ob die von dir verkauften Artikel qualifiziert sind, wende dich an die zuständigen bundesstaatlichen Steuerbehörden oder an einen Steuerberater vor Ort.
Um eine Steuerüberschreibung für diese Artikel einzurichten, lies Steuerüberschreibungen und Befreiungen.
In New York wird die Steuerpflicht anhand von Quartalen bestimmt, die sich von den für andere Jurisdiktionen geltenden Quartalen unterscheiden. Die Steuerquartale in New York sind die folgenden:
- März, April und Mai
- Juni, Juli und August
- September, Oktober und November
- Dezember, Januar und Februar
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in New York. Wenn du nicht sicher bist, ob du in New York Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
North Carolina
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| North Carolina Department of Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in North Carolina. Wenn du nicht sicher bist, ob du in North Carolina Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
North Dakota
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Office des State Tax Commissioner für North Dakota | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in North Dakota. Wenn du nicht sicher bist, ob du in North Dakota Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Ohio
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Ohio Department of Taxation | Ursprung | Ja |
Ohio befolgt Herkunftsquellregeln. Wenn ein Verkäufer jedoch außerhalb von Ohio ansässig ist, an Kunden im Staat verkauft und einen wirtschaftlichen Nexus in Ohio hat, sollte er Versandziel-Umsatzsteuer basierend auf dem Standort des Kunden berechnen.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Ohio. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Ohio Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Oklahoma
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Oklahoma Tax Commission | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Oklahoma. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Oklahoma Steuern abführen musst, wende dich an die zuständigen US-Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Oregon
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Oregon Department of Revenue | Unzutreffend | Nein |
Oregon berechnet keine Umsatzsteuer.
Pennsylvania
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Pennsylvania Department of Revenue | Ursprung | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Pennsylvania. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Pennsylvania Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Puerto Rico
| Website mit Steuerinformationen | Beschaffung | Lokale Steuern | |
|---|---|---|---|
| Finance Department of Puerto Rico | Ziel | Ja | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Puerto Rico. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Puerto Rico Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Rhode Island
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| State of Rhode Island Division of Taxation | Ziel | Nein |
In Rhode Island sind Bekleidung und Schuhware mit einem Einzelpreis von 250 USD oder weniger von der Umsatzsteuer befreit. Nur der zusätzliche Betrag über 250 USD unterliegt der Umsatzsteuer. Wenn zum Beispiel ein Anzug 275 USD kostet, sind nur 25 USD steuerpflichtig. Jeder Staat definiert Kleidungsstücke, die für eine Befreiung qualifiziert sind, anders. Wenn du nicht sicher bist, ob die von dir verkauften Artikel qualifiziert sind, wende dich an die zuständigen bundesstaatlichen Steuerbehörden oder an einen Steuerberater vor Ort.
Um eine Steuerüberschreibung für diese Artikel einzurichten, lies Steuerüberschreibungen und Befreiungen.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Rhode Island. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Rhode Island Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
South Carolina
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| South Carolina Department of Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in South Carolina. Wenn du nicht sicher bist, ob du in South Carolina Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
South Dakota
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| South Dakota Department of Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in South Dakota. Wenn du nicht sicher bist, ob du in South Dakota Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Tennessee
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Tennessee Department of Revenue | Ursprung | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Tennessee. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Tennessee Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Texas
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Texas Comptroller of Public Accounts | Ursprung | Ja |
Texas ist ein Herkunftsstaat für Verkäufer, die eine physische Präsenz in dem Staat haben. Wenn du einen Nexus in Texas hast, aber dort keinen physischen Standort hast, gilt Texas als Versandziel-Staat.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Texas. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Texas Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Utah
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Utah State Tax Commission | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Utah. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Utah Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Vermont
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Vermont Department of Taxes | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Vermont. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Vermont Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Virginia
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Virginia Tax | Ursprung | Ja |
Virginia gilt als Herkunftsstaat, aber außerstaatliche Verkäufer sollten für die Bestimmung von Steuern Versandzielregeln anwenden.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Virginia. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Virginia Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Washington
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Washington State Department of Revenue | Ziel | Ja |
Washington erhebt eine Gewerbe- und Berufssteuer bei den meisten Unternehmen, die in diesem Bundesstaat tätig sind oder dort Verkäufe tätigen. Die Gewerbe- und Berufssteuer wird in Washington im gleichen Formular wie die Umsatz- und Gebrauchssteuer angegeben und abgeführt.
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Washington. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Washington Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
West Virginia
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| West Virginia State Tax Department | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in West Virginia. Wenn du nicht sicher bist, ob du in West Virginia Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Wisconsin
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| State of Wisconsin Department of Revenue | Ziel | Ja |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Wisconsin. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Wisconsin Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.
Wyoming
| Website für bundesstaatliche Steuern | Beschaffung | Lokale Steuern |
|---|---|---|
| Wyoming Department of Revenue | Ziel | Nein |
Erfahre mehr über die Steuerpflicht in Wyoming. Wenn du nicht sicher bist, ob du in Wyoming Steuern abführen musst, wende dich an die US-amerikanischen Steuerbehörden oder an einen regionalen Steuerberater.