Kayıt bazlı vergilere geçiş

Not

Bu kılavuz ABD, Avrupa Birliği, Avustralya, Birleşik Krallık, İsviçre, Kanada, Norveç, Singapur veya Yeni Zelanda'da bulunan satıcılar içindir. Müşterilerinizden doğru vergi oranlarını tahsil ettiğinizi teyit etmek ve vergilerinizi doğru şekilde beyan edip havale ettiğinizden emin olmak için yerel vergi dairelerine veya vergi uzmanına danışmak sizin sorumluluğunuzdadır.

Shopify'ı zaten kullanıyorsanız vergi ayarlarınızı, vergi kayıtlarınızı yansıtacak şekilde güncelleyebilirsiniz. Bu değişiklik, ürünlerinizde verginin nasıl alındığını etkilemez.

Vergi ayarlarınızı güncellerken vergi numarası sağlamanız vermeniz. Vergi numarası eklendikten sonra kayıtlı olduğunuz bölgedeki vergi oranları otomatik olarak güncellenir.

Shopify Destek ekibi, Shopify yöneticinizdeki vergi ayarlarınızı güncellemenize yardımcı olabilir, ancak yasal vergi tavsiyeleri veremez. Vergi ayarlarınızı değiştirme konusunda yardıma ihtiyacınız varsa Shopify Destek ekibiyle iletişime geçin. Vergi yükümlülüklerinizi anlama konusunda yardıma ihtiyacınız varsa yerel vergi daireleriyle veya bir vergi uzmanıyla iletişime geçin.

Not

Brexit Geçiş Dönemi 31 Aralık 2020'de sona erdi. Sonuç olarak, 1 Ocak 2021 tarihinden itibaren, Birleşik Krallık ve AB arasında yapılan satışlarda yeni kurallar geçerli hâle geldi. İşletmenizdeki etkileri hakkında daha fazla bilgi edinin.

Vergi numarası nedir?

Vergi numarası, ürün satışlarınız için vergi toplamanızı sağlayan tanımlayıcı bir koddur. Vergi numaranız, yerel vergi daireniz tarafından size verilir. Bulunduğunuz bölgeye bağlı olarak vergi numarası; KDV numarası, satış vergisi kimliği veya yalnızca vergi numarası olarak adlandırılabilir. Emin değilseniz bölgenizdeki bir vergi uzmanına danışın.

Vergi numarası için kaydolup vergi tahsil etmem gerekip gerekmediğini nasıl bilebilirim?

Bu durum değişiklik gösterir. Genellikle, satışlarınız belirli bir eşiği aşıyorsa vergi tahsil etmek için kaydolmanız gerekir. Bölgenizdeki gereklilikleri öğrenmek için yerel vergi dairenize danışın.

KDV numarası için kaydolmam gerekiyor mu?

AB ülkelerinde veya Birleşik Krallık'ta satış yapmayı planlıyorsanız bu bölgelerdeki vergi makamlarına kaydolmanız gerekebilir. Süreç, işletmenizin nerede olduğuna, nerede satış yaptığınıza ve ayrı ayrı hükümet gerekliliklerine bağlı olarak değişir. KDV tahsil etmek için nerede kayıt oluşturmanız gerektiğini belirlemek sizin sorumluluğunuzdadır.

Bir ülkede önemli bir varlığınız bulunuyorsa vergi tahsil etmek için kaydolmanız gerekip gerekmediğini onaylamak amacıyla söz konusu ülkenin vergi dairesiyle iletişime geçmeniz gerekir.

Bir AB ülkesinde vergi tahsil etmek için nasıl kaydolurum?

Bir AB ülkesinde veya Birleşik Krallık'ta vergi tahsil etmek için kaydolmanız gerekiyorsa bu ülkenin vergi daireleriyle iletişime geçebilirsiniz.

Kaydınızı yaptıktan sonra Vergiler ve gümrük vergileri sayfasına KDV numaranızı ekleyin.

Brexit hakkında bilmem gerekenler nelerdir?

Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapıyorsanız Brexit'in işletmenizi nasıl etkilediğini öğrenmenin en iyi yolu, yerel bir vergi uzmanına başvurmaktır. Başlangıç noktası olarak, Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapan satıcılar için geçerli olan bazı yeni yasalar aşağıda verilmiştir:

• Bir Birleşik Krallık EORI numarasına ihtiyacınız olabilir.
• 1 Ocak 2021'de yürürlüğe giren Birleşik Krallık KDV yasaları, 135 GBP'ye eşit veya daha düşük satışlar için yeni KDV gereklilikleriyle sonuçlandı.
  • Ürünlerin satışı 135 GBP'ye eşit veya daha düşükse, Birleşik Krallık'ta KDV için kaydolmanız gerekir. Bu durumda KDV, satış noktasında tahsil edilir ve satıcı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanacaktır.
  • Ürünlerin satışı 135 GBP üzerindeyse, satış noktasında KDV tahsil etmeniz gerekmeyebilir. Bu durumda, KDV ve gümrük vergileri ithalatçı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanmaz. İsterseniz satış sırasında KDV ile gümrük vergilerini müşterinizden tahsil edebilir ve ardından bu parayı kargo etiketi kullanarak kargo şirketine veya ithalatçıya sağlayabilirsiniz. Alternatif olarak, siparişleri KDV ve gümrük vergileri tahsil etmeden gönderebilirsiniz. Bu durumda müşteriniz, ek ücretleri teslimat sırasında öder. KDV ve gümrük vergilerini işleme hakkında daha fazla bilgi edinin.

Brexit'in işletmenizdeki etkileri hakkında daha fazla bilgi edinin.

Vergi ayarlarını geçersiz kılabilir miyim?

Evet. Güncelleme yaptığınızda vergi geçersiz kılma işlemlerinin bundan nasıl etkilendiği hakkında daha fazla bilgi edinmek için Vergileri geçersiz kılma bölümüne bakın.

Daha fazla yardım almak için nereye başvurabilirim?

Shopify Destek ekibi ayarlarınızı nasıl değiştireceğinizle ilgili size yardımcı olabilir ancak ayarlarınızı değiştirmeniz gerekip gerekmediğine dair tavsiye veremez. Vergi makamlarına kaydolmanızın ve müşterilerinizden vergi tahsil etmenizin gerekli olup olmadığı konusunda yardıma ihtiyacınız varsa en güvenilir kaynağınız muhasebeci veya finans danışmanı gibi yerel bir uzmandır. Ayrıca tek tek ülke vergi dairelerine doğrudan ulaşabilirsiniz.

AB'de satışla ilgili bilmem gerekenler nelerdir?

Not

AB üye ülkelerine yapılan satışlara ilişkin vergi yasaları 1 Temmuz 2021'de değiştirildi.

AB dışındaki satıcılar, AB üyesi ülkelerdeki müşterilere sipariş gönderirken aşağıdaki ithalat ve gümrük vergileri geçerlidir:

• 150 EUR ve altındaki siparişlerde KDV uygulanır.
• 150 EUR üzerindeki siparişler için ithalat KDV ve gümrük vergileri uygulanır.

Ödeme işlemi sırasında KDV ve gümrük vergileri tahsil etmezseniz müşteriniz, bu vergileri teslimat sırasında kargo şirketine öder.

Ödeme sırasında KDV tahsil etmek istiyorsanız KDV numarası için kaydolmanız gerekir. AB, KDV numarasına kaydolma, satışlarınızı raporlama ve KDV havalesi ile ilgili karmaşıklığı yönetmenize yardımcı olmak için Import One-Stop Shop şemasını (IOSS) yürürlüğe geçirdi. IOSS için başvuru yapmanız gerekip gerekmediğinden emin değilseniz yerel bir vergi uzmanıyla iletişime geçin.

IOSS numaranızı aldıktan sonra Shopify yöneticinizdeki vergi kaydınıza eklemeniz gerekir. Vergi kaydınıza IOSS numaranızı eklemeden önce Avrupa Birliği için bir kargo profili ayarladığınızdan emin olun.

Basamak

1. Shopify yöneticisinde, Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.
2. Avrupa Birliği'nin yanındaki Vergi bölgeleri bölümünde Yönet'e tıklayın.
3. AB'ye gönderim bölümünde, AB'ye satışlarda KDV'nin yanında, KDV tahsil edin'e tıklayın.
4. Kayıt ülkesi bölümünden IOSS kaydınızın olduğu ülkeyi seçin.
5. IOSS KDV numarası bölümüne IOSS numaranızı yazın.
6. KDV tahsil et'e tıklayın.

Vergi ayarlarımı güncelledikten sonra müşteri siparişlerinde neden öncekinden farklı vergi tutarları alıyorum?

Bazı siparişlerde, vergi ayarlarınızı güncelledikten sonra toplam vergi tutarlarınızda küçük bir farklılık olabilir. Bu farklılık, fatura düzeyinde yerine satır öğesi düzeyinde yuvarlanan vergi tutarlarından kaynaklanmaktadır. Vergileri ayarlama bölümünde, yuvarlama hesaplamaları hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz.