登録に基づく税金に切り替える
Shopifyを利用している場合は、税金の設定を更新して、税務登録を反映させることができます。この変更によって、商品に対する税金の請求方法は変更されません。
税金の設定を更新すると、税番号を入力するように求められます。税番号を追加すると、登録した地域の税率が自動的に更新されます。
Shopifyサポートの担当者は、管理画面の税金設定を更新するうえでお手伝いすることはできますが、税法上のアドバイスを提供することはできません。税金の設定を変更する際にサポートが必要な場合は、Shopifyサポートにお問い合わせください。納税義務について把握するうえでサポートが必要な場合は、地元の税務署または税理士にお問い合わせください。
目次
税番号とは何ですか?
税番号とは、商品の売上に対して税を徴収できるようにする識別コードのことです。税番号は地元の税務当局が発行します。拠点となる地域によっては、税番号をVAT登録番号、物品税ID、または単に税番号と呼ぶ場合があります。ご不明な点がある場合は、地元の税務専門家にお問い合わせください。
税番号を登録して課税する必要があるかどうかを確認するには、どうすればよいですか?
これは場合によって異なります。通常、売上が特定の限度額を超える場合は、課税するために登録する必要があります。拠点がある地域の要件を確認するには、管轄の税務当局にお問い合わせください。
VAT登録番号を取得する必要がありますか?
EU加盟国またはイギリスに販売する場合、それらの地域の税務当局に登録することが必要になる場合があります。事業拠点と販売拠点、および各政府の要件によって、手続きが異なります。VATを請求するためにどこで登録が必要かを判断する責任はマーチャントにあります。
ある国で大規模な事業を営んでいる場合は、その国の税務署に連絡し、税金を徴収するために登録する必要があるかどうかを確認する必要があります。
EU加盟国で税金を徴収するために当局に登録するには、何をする必要がありますか?
EU加盟国またはイギリスで税金を請求するために登録する必要がある場合は、その国の税務当局に問い合わせてください。
税務当局に登録した後、[税金と関税] ページでVAT登録番号を追加します。
英国欧州連合離脱について何を知っておくべきですか?
イギリスのお客様に販売事業を行っている場合、英国欧州連合離脱があなたの事業に与える影響について情報を得る最善の方法は、地元の税理士に問い合わせることです。イギリスのお客様に販売事業を行うマーチャントに適用される新しい法律のいくつかを以下にあげます。
- イギリスのEORI番号が必要な場合があります。
- 2021年1月1日に施行されたイギリスのVAT法により、販売に関する新しいVAT要件が135イギリスポンド以下になりました。
- 135イギリスポンド以下の商品を販売する場合、イギリスでVATを登録する必要があります。この場合、VATは販売の時点で徴収され、マーチャントによって送金されます。登録に基づく税金を使用しており、イギリスでVATを登録している場合、イギリスのお客様への販売にVATが適用されます。
- 135イギリスポンド以上の商品を販売する場合、販売時にVATを徴収する必要はありません。この場合、VATと関税は輸入者によって送金されます。登録に基づく税金を使用しており、イギリスでVATを登録している場合、イギリスのお客様への販売にVATは適用されません。販売時にVATと関税をお客様に請求し、配送ラベルを使用して配送人または輸入者にその金額を提供することを選択できます。または、VATと関税を請求せずに注文を発送して、配達時にお客様に追加費用をお支払いいただくこともできます。VATと関税の取り扱いについて詳しくはこちらをご覧ください。
英国欧州連合離脱が事業に与える影響について詳しくはこちらをご覧ください。
税の設定を上書きすることはできますか?
はい。更新時に税の優先適用がどのように影響を受けるかについての詳細は、「税金を優先適用する」を参照してください。
サポートを受けるにはどうすればよいですか?
Shopify サポートは、設定の変更方法に関するサポートを提供することはできますが、設定を変更する必要があるかどうかについてのアドバイスを提供することはできません。税務当局に登録してお客様に税金を請求する必要があるかどうかを判断する上でサポートが必要な場合、最も適任なのは、税理士または金融アドバイザーのような地元の専門家です。また、各国の税務当局に直接問い合わせることもできます。
EUでの販売について何を知っておくべきですか？
EU域外のマーチャントがEU加盟国にいるお客様に注文を配送する場合、以下の輸入および関税の規則が適用されます。
- 150ユーロ以下の注文には、VATが適用されます。
- 150ユーロを超える注文には、輸入VATと関税が適用されます。
チェックアウトプロセス中にVATと関税を徴収しない場合は、配送時にお客様から配送業者へ支払いが行われます。
チェックアウト時にVATを徴収する場合、VAT登録番号を取得する必要があります。VAT登録番号の取得、売上の報告、VATの納付に関わる手続きのわずらわしさを軽減するために、EUでは輸入ワンストップショップ制度 (IOSS) が導入されました。IOSSに申請する必要があるかどうか不明な場合は、現地の税理士にお問い合わせください。
IOSS番号を受け取った後、管理画面の税務登録に追加する必要があります。 税務登録にIOSS番号を追加する前に、欧州連合向けの配送プロファイルを設定してください。
手順:
- 管理画面から、[設定] >[税金と関税] に移動します。
- [欧州連合] の横にある [税の地域] セクションで、[管理] をクリックします。
- [EUに配送中] セクションで、[EUでの販売にかかるVAT] の横にある [VATを徴収] をクリックします。
- [登録国] から、IOSSに登録した国を選択します。
- [IOSのVAT登録番号] に、IOSS番号を入力します。
- [VATを徴収する] をクリックします。
税金の設定を更新した後、お客様の注文の税金合計額が以前と異なるのはなぜですか?
一部の注文では、税金の設定を更新した後に、税額の合計にわずかな不一致が発生することがあります。この不一致は、税額が請求書レベルではなく項目レベルで端数処理されているためです。端数処理について詳しくは、「税金を設定する」で確認することができます。