Overschakelen naar op registratie gebaseerde belastingen

Opmerking

Deze gids is relevant voor merchants in de Verenigde Staten, Canada, de Europese Unie, het Verenigd Koninkrijk, Oostenrijk, Zwitserland, Australië, Nieuw-Zeeland of Singapore. Het is jouw verantwoordelijkheid om contact op te nemen met de plaatselijke belastinginstanties of een belastingadviseur om te controleren of je de juiste belastingtarieven in rekening brengt bij klanten en om de belastingen correct aan te geven en over te maken.

Als je Shopify al gebruikt, kun je je belastinginstellingen bijwerken om je belastingregistraties weer te geven. Deze wijziging heeft geen invloed op hoe belasting in rekening wordt gebracht voor je producten.

Wanneer je je belastinginstellingen bijwerkt, wordt je gevraagd een belastingnummer op te geven. Nadat het belastingnummer is toegevoegd, worden de belastingtarieven in de regio's waar je je hebt geregistreerd, automatisch bijgewerkt.

Shopify Support kan je helpen je belastinginstellingen bij te werken in je Shopify-beheercentrum, maar kan geen juridisch advies over de belasting bieden. Neem contact op met Shopify Support als je hulp nodig hebt bij het wijzigen van je belastinginstellingen. Als je hulp nodig hebt bij het begrijpen van je belastingverplichtingen, neem je contact op met je plaatselijke belastinginstanties of een belastingdeskundige.

Opmerking

De Brexit-overgangsperiode is op 31 december 2020 geëindigd. Als gevolg hiervan zullen vanaf 1 januari 2021 nieuwe regels van toepassing zijn op verkoop tussen het VK en de EU. Meer informatie over de implicaties voor jouw bedrijf.

Wat is een belastingnummer?

Een belastingnummer is een identificatiecode waarmee je belasting kunt innen op je productverkopen. Je belastingnummer wordt aan je verstrekt door je lokale belastingdienst. Afhankelijk van de regio waarin je je bevindt, kan het belastingnummer een btw-nummer, een btw-identificatienummer of gewoon een belastingnummer heten. Raadpleeg een plaatselijke belastingdeskundige als je het niet zeker weet.

Hoe weet ik of ik me moet registreren voor een belastingnummer en belasting moet berekenen?

Dat hangt ervan af. Normaal gesproken moet je je registreren om belastingen in rekening te brengen als je verkopen een bepaalde drempel overschrijden. Raadpleeg je lokale belastingdienst om te zien wat de vereisten zijn in jouw regio.

Moet ik me registreren voor een btw-ID?

Als je van plan bent te verkopen aan landen in de EU of het VK, moet je je mogelijk registreren bij de belastingdienst in die regio's. Het proces varieert afhankelijk van waar je bedrijf is gevestigd en waar je verkoopt, en van de individuele overheidsvereisten. Het is je eigen verantwoordelijkheid om te bepalen waar je je moet registreren om btw in rekening te brengen.

Als je een aanzienlijke aanwezigheid in een land hebt, moet je contact opnemen met de belastingdienst in dat land om te bevestigen of je je moet registreren om belastingen te innen.

Hoe kan ik me registreren om in een EU-land belastingen in rekening te brengen?

Als je je moet registreren om in een EU-land of het VK belastingen in rekening te brengen, kun je contact opnemen met de belastingdienst van dat land.

Nadat je de registratie hebt afgerond, voer je je btw-nummer in op de pagina Douanerechten en belastingen.

Wat moet ik weten over Brexit?

Als je aan klanten in het VK verkoopt, is de beste manier om informatie te krijgen over de gevolgen van de Brexit voor jouw bedrijf, om contact op te nemen met een plaatselijke belastingdeskundige. Om te beginnen kun je hieronder enkele nieuwe wetten vinden die van toepassing zijn op merchants die verkopen aan klanten in het Verenigd Koninkrijk:

• Je hebt mogelijk een VK EORI-nummer nodig.
• De btw-wetten van het VK die op 1 januari 2021 van kracht zijn geworden, resulteren in nieuwe btw-vereisten voor verkopen die gelijk zijn aan of lager zijn dan 135 GBP.
  • Als de verkoop van goederen gelijk is aan of minder is dan GBP 135, dan moet je je registreren voor de btw in het Verenigd Koninkrijk. In dit geval wordt de btw geïnd op de verkooplocatie en door de merchant afgedragen. Als je gebruik maakt van op registratie gebaseerde belastingen en je hebt een Britse btw-registratie, dan wordt er btw geheven op je verkopen aan klanten in het Verenigd Koninkrijk.
  • Als de verkoop van goederen meer waard is dan GBP 135 waard, hoef je mogelijk geen btw te innen op de verkooplocatie. In dit geval worden de btw en douanerechten door de importeur overgeschreven. Als je gebruik maakt van op registratie gebaseerde belastingen en je hebt een Britse btw-registratie, dan wordt er geen btw geheven op je verkopen aan klanten in het Verenigd Koninkrijk. Als je wilt, kun je je klant op het moment van verkoop btw en douanerechten in rekening brengen en deze middelen vervolgens aan de verzender of importeur verstrekken met behulp van een verzendingslabel. Je kunt de bestellingen ook zonder btw en douanerechten versturen. Je klant betaalt dan extra geld op het moment van bezorging. Meer informatie over het omgaan met btw en douanerechten.

Meer informatie over de implicaties van Brexit voor jouw bedrijf.

Kan ik belastinginstellingen aanpassen?

Ja. Zie Belastingen overschrijven voor meer informatie over de gevolgen van belastingoverschrijvingen bij het updaten.

Waar kan ik terecht voor meer hulp?

Shopify Support kan je helpen bij hoe je de instellingen kunt wijzigen, maar kan niet aangeven of het wijzigen van je instellingen nodig is. Als je hulp nodig hebt bij het bepalen of je je al dan niet moet registreren en belasting moet berekenen bij je klanten, kun je het beste contact opnemen met een lokale expert, zoals een accountant of financieel adviseur. Je kunt ook rechtstreeks contact opnemen met de belastingdienst van de afzonderlijke landen.

Wat moet ik weten over verkopen in de EU?

Opmerking

Belastingwetten voor verkopen aan EU-lidstaten gewijzigd op 1 juli 2021.

Wanneer merchants buiten de EU bestellingen verzenden naar klanten in EU-lidstaten, gelden de volgende regels voor douane- en invoerrechten:

• Voor bestellingen die gelijk zijn aan of minder zijn dan 150 EUR, wordt btw toegepast.
• Voor bestellingen die meer zijn dan 150 EUR, worden invoerrechten en douanerechten toegepast.

Als je tijdens het afrekenen geen btw en invoerrechten in rekening brengt, betaalt je klant deze aan de vervoerder bij levering.

Als je btw wilt innen bij de checkout, moet je je registreren voor een btw-ID. Om je te helpen de complexiteit van het registreren voor een btw-ID, het rapporteren van je verkopen en het afdragen van btw te beheren, heeft de EU de Import One-Stop Shop-regeling (IOSS) geïntroduceerd. Als je niet zeker weet of je de IOSS aan moet vragen, neem dan contact op met je lokale belastingdeskundige.

Nadat je je IOSS-nummer hebt ontvangen, moet je het toevoegen aan je belastingregistratie in je Shopify-beheercentrum. Voordat je je IOSS-nummer toevoegt aan je belastingregistratie, moet je ervoor zorgen dat je een verzendprofiel voor de Europese Unie hebt ingesteld.

Stappen

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Douanerechten en belastingen.
2. Klik in het gedeelte Belastingregio's naast Europese Unie op Beheren.
3. Klik in de sectie Verzenden naar de EU, naast Btw op verkopen in de EU op Btw innen.
4. Selecteer in Land van registratie het land waar je je hebt geregistreerd voor IOSS.
5. Typ je IOSS-nummer in het Btw-nummer IOSS.
6. Klik op Btw innen.

Ik heb mijn belastinginstellingen heb bijgewerkt, waarom zijn de belastingbedragen anders dan voordien bij bestellingen van klanten?

Bij sommige bestellingen zie je een kleine afwijking in je totale belastingbedragen nadat je je belastinginstellingen hebt bijgewerkt. Deze afwijking is het gevolg van het feit dat belastingbedragen worden afgerond op regelitemniveau in plaats van op factuurniveau. Je kunt meer te weten komen over afrondingsberekeningen in Belastingen instellen.