ABD'deki kayda dayalı vergiler

Not

Bu kılavuz, ABD'de satış yapan satıcılar içindir. Müşterilerinizden doğru vergi oranlarını tahsil ettiğinizi doğrulamak ve vergilerinizi doğru şekilde beyan edip havale ettiğinizden emin olmak için yerel vergi dairelerine veya vergi uzmanına danışmak sizin sorumluluğunuzdadır.

ABD'de satış yapmak üzere Shopify'ı zaten kullanıyorsanız vergi kayıtlarınızı yansıtacak şekilde vergi ayarlarınızı güncelleyebilirsiniz. Bu değişiklik, mağazanızda satış vergilerinin alınma şeklini etkilemez.

Vergi ayarlarınızı güncellediğinizde vergi kaydı numaranızı girmeniz istenir. Vergi numarası eklendikten sonra Shopify, kayıtlı olduğunuz bölgelerde uygulanan vergi oranlarını otomatik olarak ayarlar. Vergi ayarlarınızda listelenen tüm eyaletler içinde satış vergisi tahsil etmek üzere kayıtlı değilseniz bunları kaldırabilirsiniz.

Shopify Destek ekibi, Shopify yöneticinizdeki vergi ayarlarınızı güncellemenize yardımcı olabilir, ancak yasal vergi tavsiyeleri veremez. Vergi ayarlarınızı değiştirme konusunda yardıma ihtiyacınız varsa Shopify Destek ekibiyle iletişime geçin. Vergi yükümlülüklerinizi anlama konusunda yardıma ihtiyacınız varsa yerel vergi daireleriyle veya bir vergi uzmanıyla iletişime geçin.

Vergi tahsil etmek için kaydolmam gerekiyor mu?

Duruma göre değişir. Genel olarak, ekonomik nexus sahibi olduğunuz ve vergilendirilebilir ürünler veya hizmetlerin satışını yaptığınız her ABD eyaletinde vergi tahsil etmeniz zorunludur.

Daha fazla bilgi için ABD vergileri referansı bölümüne bakın. Vergi hesabına kaydolmanız gerekip gerekmediği konusunda emin değilseniz ABD eyalet vergi dairelerine veya yerel bir vergi uzmanına ulaşın.

Satış vergisi numarası nedir? Buna ihtiyacım var mı?

Satış vergisi numarası, eyalet vergi daireniz tarafından vergiler tahsil etmek için kaydolmanızın ardından size sağlanan bir numaradır. Bu numara, söz konusu eyalette vergi almanıza izin vermek için eyaletler tarafından verilir.

Yalnızca belirli bir eyalette vergi almanız gerektiğine karar verirseniz bir satış vergisi numarasına ihtiyacınız vardır.

Kaydolmam gerekip gerekmediğini nasıl bilebilirim?

Genellikle bir eyalette ekonomik nexus sahibiyseniz kaydolmanız gerekir. Her eyalette nexus'u oluşturan etkenler farklı olabilir. Bazı eyaletler, yalnızca işletmenizin fiziksel olarak söz konusu eyalette bulunması durumunda kaydolmanızı ve vergi tahsil etmenizi gerektirir, başka eyaletlerse bu eyaletlerdeki dağıtım merkezlerine veya reklam faaliyetlerine göre kayıt yapmanızı talep edebilir.

Bir eyalette önemli bir varlığınız bulunuyorsa vergi tahsil etmek için kaydolmanız gerekip gerekmediğini onaylamak için vergi dairesiyle iletişime geçmeniz gerekir. Daha fazla ayrıntı için ABD vergileri referansı bölümüne bakınız.

Kaydolmaya ihtiyacım var. Ne yapmalıyım?

Eyalet vergileri almak için kaydolmanız gerekiyorsa söz konusu eyaletin web sitesinden bu işlemi gerçekleştirebilirsiniz.

Kaydınızı tamamladıktan sonra Vergiler ve gümrük vergileri sayfasına satış vergi numaranızı ekleyin.

Adımlar:

1. Shopify yöneticinizde, Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.
2. Satış vergisi tahsilatını yönetin bölümünde ABD'ye tıklayın.
3. Tahsilat yaptığınız bölgeler bölümünde Satış vergisi tahsil et'i seçin.
4. Kayıtlı olduğunuz ülkeyi ya da bölgeyi seçin.
5. Satış vergisi kimliği alanına satış vergisi kimliğinizi girin. Bir satış vergisi numarası için başvurduysanız ancak henüz bir kimliğiniz yoksa bu alanı boş bırakın. Satış vergisi kimliğinizi aldığınızda bu alanı güncelleyebilirsiniz.

6. İsteğe bağlı: İşletmeniz, kargo ile ilgili vergi kanunlarının değişiklik gösterdiği bir eyalette bulunuyorsa kargodan vergi alıp almamayı tercih edebilirsiniz.

   1. Advanced options (Gelişmiş seçenekler) seçeneğine tıklayın.
   2. Kargo vergisi bölümünde kargo vergisi uygulamak isteyip istemediğinizi seçin.

7. Satış vergisi tahsil et'e tıklayın.

8. İsteğe bağlı: Satış vergisini tahsil et seçeneğine tıklayarak daha fazla bölge ve hesap numarası ekleyin.

Tahsilat yaptığınız bölgeler bölümündeki eyalet adının ve hesap numarasının yanında bulunan ... düğmesi ile kayıtlarınızı veya hesap numaralarınızı silebilir veya değiştirebilirsiniz.

Vergi ayarlarını geçersiz kılabilir miyim?

Evet. Güncelleme yaptığınızda ABD vergi geçersiz kılma işlemlerinin bundan nasıl etkilendiği hakkında daha fazla bilgi edinmek için Vergileri geçersiz kılma bölümüne bakın.

Daha fazla yardım almak için nereye başvurabilirim?

Shopify Destek ekibi ayarlarınızı nasıl değiştireceğinizle ilgili size yardımcı olabilir ancak ayarlarınızı değiştirmeniz gerekip gerekmediğine dair tavsiye veremez. Vergi dairelerine kaydolmanızın ve müşterilerinizden vergi tahsil etmenizin gerekli olup olmadığı konusunda yardıma ihtiyacınız varsa en güvenilir kaynağınız muhasebeci veya finans danışmanı gibi yerel bir uzmandır. Ayrıca tek tek vergi dairelerine doğrudan ulaşabilirsiniz.

Brexit hakkında bilmem gerekenler nelerdir?

Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapıyorsanız Brexit'in işletmenizi nasıl etkilediğini öğrenmenin en iyi yolu, yerel bir vergi uzmanına başvurmaktır. Başlangıç noktası olarak, Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapan satıcılar için geçerli olan bazı yeni yasalar aşağıda verilmiştir:

• Bir Birleşik Krallık EORI numarasına ihtiyacınız olabilir.
• 1 Ocak 2021'de yürürlüğe giren Birleşik Krallık KDV yasaları, 135 GBP'ye eşit veya daha düşük satışlar için yeni KDV gereklilikleriyle sonuçlandı.
  • Ürünlerin satışı 135 GBP'ye eşit veya daha düşükse, Birleşik Krallık'ta KDV için kaydolmanız gerekir. Bu durumda KDV, satış noktasında tahsil edilir ve satıcı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanacaktır.
  • Ürünlerin satışı 135 GBP üzerindeyse, satış noktasında KDV tahsil etmeniz gerekmeyebilir. Bu durumda, KDV ve gümrük vergileri ithalatçı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanmaz. İsterseniz satış sırasında KDV ile gümrük vergilerini müşterinizden tahsil edebilir ve ardından bu parayı kargo etiketi kullanarak kargo şirketine veya ithalatçıya sağlayabilirsiniz. Alternatif olarak, siparişleri KDV ve gümrük vergileri tahsil etmeden gönderebilirsiniz. Bu durumda müşteriniz, ek ücretleri teslimat sırasında öder. KDV ve gümrük vergilerini işleme hakkında daha fazla bilgi edinin.

Brexit'in işletmenizdeki etkileri hakkında daha fazla bilgi edinin.

AB'de satışla ilgili bilmem gerekenler nelerdir?

Not

AB üye ülkelerine yapılan satışlara ilişkin vergi yasaları 1 Temmuz 2021'de değiştirildi.

AB dışındaki satıcılar, AB üyesi ülkelerdeki müşterilere sipariş gönderirken aşağıdaki ithalat ve gümrük vergileri geçerlidir:

• 150 EUR ve altındaki siparişlerde KDV uygulanır.
• 150 EUR üzerindeki siparişler için ithalat KDV ve gümrük vergileri uygulanır.

Ödeme işlemi sırasında KDV ve gümrük vergileri tahsil etmezseniz müşteriniz, bu vergileri teslimat sırasında kargo şirketine öder.

Ödeme sırasında KDV tahsil etmek istiyorsanız KDV numarası için kaydolmanız gerekir. AB, KDV numarasına kaydolma, satışlarınızı raporlama ve KDV havalesi ile ilgili karmaşıklığı yönetmenize yardımcı olmak için Import One-Stop Shop şemasını (IOSS) yürürlüğe geçirdi. IOSS için başvuru yapmanız gerekip gerekmediğinden emin değilseniz yerel bir vergi uzmanıyla iletişime geçin.

IOSS numaranızı aldıktan sonra Shopify yöneticinizdeki vergi kaydınıza eklemeniz gerekir. Vergi kaydınıza IOSS numaranızı eklemeden önce Avrupa Birliği için bir kargo profili ayarladığınızdan emin olun.

Adımlar:

1. Shopify yöneticisinde, Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.
2. Avrupa Birliği'nin yanındaki Vergi bölgeleri bölümünde Yönet'e tıklayın.
3. AB'ye gönderim bölümünde, AB'ye satışlarda KDV'nin yanında, KDV tahsil edin'e tıklayın.
4. Kayıt ülkesi bölümünden IOSS kaydınızın olduğu ülkeyi seçin.
5. IOSS KDV numarası bölümüne IOSS numaranızı yazın.
6. KDV tahsil et'e tıklayın.

Vergi ayarlarımı güncelledim. Neden farklı vergi tutarları alıyorum?

Bazı siparişlerde, vergi ayarlarınızı güncelledikten sonra toplam vergi tutarlarınızda küçük bir farklılık olabilir. Bu farklılık, fatura düzeyinde yerine satır öğesi düzeyinde yuvarlanan vergi tutarlarından kaynaklanmaktadır. ABD vergilerini ayarlama bölümünde, yuvarlama hesaplamaları hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz.