Impuestos basados en el registro de EE.UU.

Nota

Esta guía es para comerciantes que venden en Estados Unidos. Es tu responsabilidad consultar a las agencias fiscales locales o a un experto en impuestos para asegurarte tanto de cobrar a tus clientes las tasas correctas de impuestos a las ventas, como también de declarar y pagar tus impuestos como corresponde.

Si ya estás utilizando Shopify para vender en Estados Unidos, puedes actualizar tu configuración fiscal para las ventas en EE. UU. a fin de incluir tus identificaciones fiscales. Este cambio no afecta a la forma de cobrar el impuesto a las ventas en la tienda.

Cuando actualices la configuración fiscal, se te pedirá que indiques un número de identificación fiscal. Una vez agregado, Shopify establece automáticamente las tasas de impuestos que se aplican en las áreas donde te registraste. Si no estás registrado para cobrar impuestos a las ventas en ningún estado de los que figuran en tu configuración fiscal, puedes eliminarlos.

Atención al cliente de Shopify puede ayudarte a modificar la configuración fiscal en el panel de control de Shopify, pero no puede dar asesoramiento legal sobre impuestos. Si necesitas ayuda para cambiar la configuración fiscal, contacta a atención al cliente de Shopify. Si necesitas ayuda para comprender las obligaciones fiscales, contacta a las autoridades fiscales estatales de EE. UU. o a un experto en impuestos.

¿Necesito registrarme para cobrar impuestos?

Depende. En general, tienes la obligación de cobrar impuestos en cualquier estado de EE. UU. en que tengas un nexo económico y vendas bienes o servicios gravables.

Para más información, consulta referencia de impuestos de Estados Unidos. Si no estás seguro(a) de si debes registrar una cuenta de impuestos, comunícate con autoridades fiscales estatales estadounidenses o con un profesional de impuestos local.

¿Qué es una identificación de impuesto sobre las ventas? ¿Necesito una?

Una identificación de impuesto a las ventas es un número que te proporciona tu autoridad tributaria del estado después de que te registres en dicha entidad para cobrar impuestos. Los estados te emiten este número para que puedas cobrar impuestos.

Solo necesitas un número de identificación de impuesto a las ventas si sabes que debes cobrar impuestos en un estado en particular.

¿Cómo sé si necesito registrarme?

Normalmente, debes registrarte si tienes un nexo económico en un estado. El criterio para definir un nexo puede diferir de un estado a otro. Algunos estados exigen que te registres y cobres impuestos solo si tu negocio está situado físicamente dentro de ese estado, mientras que otros quizás te obliguen a registrarte en función de los centros de distribución o la publicidad en esos estados.

Si tienes presencia significativa en un estado, debes ponerte en contacto con su autoridad tributaria para confirmar si necesitas registrarte para cobrar impuestos. Para más detalles, consulta la referencia de impuestos de EE. UU.

Necesito registrarme. ¿Qué debo hacer?

Si necesitas registrarte para cobrar impuestos estatales, puedes hacerlo en el sitio web de ese estado.

Una vez que hayas completado el registro, agrega tu número de identificación del impuesto sobre las ventas en la página Impuestos y aranceles.

Pasos

1. En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
2. En la sección Gestionar la recaudación de impuestos, haz clic en Estados Unidos.
3. En la sección Regiones en las que recaudas impuestos, haz clic en Cobrar impuesto a las ventas.
4. Selecciona un estado o región en las que estés registrado
5. En el campo Identificación del impuesto a las ventas, introduce tu identificación de impuestos a las ventas. Si solicitaste una identificación de impuestos a las ventas, pero aún no la tienes, déjalo en blanco. Puedes actualizarlo cuando recibas la identificación.

6. Opcional: si tu negocio se encuentra en un estado donde las leyes fiscales sobre el envío varían, puedes elegir si deseas cobrar impuestos por el envío.

   1. Haz clic en Opciones avanzadas.
   2. En Impuestos de envío, elige si deseas aplicar el impuesto de envío.

7. Haz clic en Cobrar impuestos a las ventas.

8. Opcional: agrega más regiones y números de cuenta haciendo clic en Cobrar impuesto a las ventas.

Puedes eliminar o modificar tus registros o números de cuenta haciendo clic en el botón ..., al lado del nombre del estado y del número de cuenta en la sección Regiones en las que recaudas impuestos.

¿Podré anular la configuración de impuestos?

Sí. Para más información sobre cómo se ven afectadas las anulaciones de impuestos de Estados Unidos cuando la actualizas, consulta Anular impuestos.

¿Adónde puedo acudir para más ayuda?

Atención al cliente de Shopify puede brindar ayuda sobre cómo cambiar la configuración, pero no puede asesorarte sobre si debes cambiarla. Si necesitas ayuda para averiguar si debes registrarte con agencias tributarias y cobrar impuestos a tus clientes, lo mejor es consultar con un experto local, como un contable o un asesor financiero. También puedes comunicarte directamente con agencias tributarias específicas.

¿Qué necesito saber sobre Brexit?

Si vendes a clientes en el Reino Unido, la mejor manera de obtener información sobre cómo Brexit afecta tu negocio es contactando a un profesional de impuestos local. Para empezar, estas son algunas de las disposiciones de las nuevas leyes que se aplican a comerciantes cuando vendes a clientes en el Reino Unido:

• Es probable que necesites un número EORI del Reino Unido.
• Las leyes británicas sobre el IVA que entraron en vigor el 1 de enero de 2021 establecen nuevos requisitos de IVA para las ventas equivalentes o inferiores a GBP 135.
  • Si la venta de bienes es equivalente o inferior a GBP 135, debes tener un registro de IVA en el Reino Unido. En este caso, el IVA se cobra en el punto de venta y lo remite el comerciante. Si usas impuestos basados en el registro y tienes un registro de IVA en el Reino Unido, el IVA se aplicará a las ventas a clientes en el Reino Unido.
  • Si la venta de bienes está por encima de GBP 135, es posible que no necesites cobrar IVA en el punto de venta. En este caso, el IVA y los aranceles los remite el importador. Si usas impuestos basados en el registro y tienes un registro de IVA, el IVA no se aplicará a las ventas a clientes en el Reino Unido. Si lo decides, puedes cobrar a tu cliente el IVA y los aranceles al momento de la venta, y luego enviar estos fondos al transportista o importador usando una etiqueta de envío. Otra opción es enviar los pedidos sin cobrar IVA ni aranceles, y que tu cliente pague cargos adicionales al momento de la entrega. Obtén más información sobre cómo manejar el IVA y los aranceles.

Más información sobre las implicaciones de Brexit para tu negocio.

¿Qué necesito saber sobre cómo vender en la UE?

Nota

Las leyes fiscales para la venta a países miembros de la UE se modificaron el 1 de julio de 2021.

Cuando los comerciantes fuera de la UE envían pedidos a clientes de países miembros de la UE, se aplican las siguientes reglas de importación y aranceles:

• Para los pedidos equivalentes o inferiores a 150 €, se aplica el IVA.
• Para pedidos superiores a 150 €, se aplican el IVA y aranceles de importación.

Si no cobras el IVA y aranceles durante el proceso de pago, el cliente los paga a la empresa de transporte en el momento de la entrega.

Si deseas cobrar el IVA en el momento del pago, debes registrarte para obtener un número de IVA. Para ayudarte con el complejo proceso de registro para obtener un número de IVA, informar tus ventas y remitir el IVA, la UE ha aplicado el régimen de ventanilla única de importación (IOSS). Si no estás seguro/a de si debes postularte para usar el IOSS, comunícate con un experto en impuestos local.

Después de recibir tu número de IOSS, debes agregarlo a tu identificación fiscal en el panel de control de Shopify. Antes de hacerlo, asegúrate de haber configurado un perfil de envío para la Unión Europea.

Pasos

1. Desde el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
2. En la sección Regiones fiscales, junto a Unión Europea, haz clic en Gestionar.
3. En la sección Envíos a la UE, junto a IVA sobre las ventas a la UE, haz clic en Recaudar IVA.
4. En País de registro, selecciona el país donde te registraste para el IOSS.
5. En Número de IVA para el IOSS, escribe tu número de IOSS.
6. Haz clic en Cobrar IVA.

He actualizado mi configuración de impuestos. ¿Por qué tengo diferentes montos de impuestos?

En algunos pedidos, puede que notes una pequeña variación en el monto total de tus impuestos después de haber actualizado tu configuración de impuestos. Esta variación se debe a que los montos de los impuestos se redondean a nivel del artículo de línea, en vez de a nivel de la factura. Puedes obtener más información sobre los cálculos de redondeo en Cómo gestionar tus impuestos de EE. UU.