Kanada'daki kayıt bazlı vergiler
Kanada'da satış yapmak için Shopify'ı zaten kullanıyorsanız yeni Kanada satış vergisi özelliklerini kullanmak üzere mağazanızı güncelleyebilirsiniz. Mağazanız güncellenmeye uygun ise Vergiler sayfasında, vergi ayarlarınızı güncellemenizi isteyen bir banner görünür. Vergi ayarlarını güncelle düğmesine tıkladığınızda vergi kaydı numarası sağlamanız istenir. Bu numarayı ekledikten sonra Shopify, kayıtlı olduğunuz bölgelerde il düzeyinde ve federal düzeyde uygulanan vergi oranlarını otomatik olarak ayarlar.
Shopify Destek ekibi, Shopify yöneticinizde vergi ayarlarınız konusunda size yardımcı olabilir ancak bazı kararları kendi başınıza (veya vergi uzmanından yardım alarak) vermeniz gerekir. Yasal olarak vergi danışmanlığı sunamıyoruz. Ayarlarınızı değiştirirken sorun yaşıyorsanız yardım almak için Shopify Destek ekibiyle iletişime geçebilirsiniz.
Bu sayfada
- Vergi numarası için kaydolmam gerekiyor mu?
- İl düzeyinde kaydolmam gerekip gerekmediğini nereden bileceğim?
- Kaydolmaya ihtiyacım var. Ne yapmalıyım?
- Kaydolmaya ihtiyacım yok. Ne yapmalıyım?
- Vergi ayarlarını geçersiz kılabilir miyim?
- Daha fazla yardım almak için nereye başvurabilirim?
- Brexit hakkında bilmem gerekenler nelerdir?
- AB'de satışla ilgili bilmem gerekenler nelerdir?
- Vergi ayarlarımı güncelledim. Neden farklı vergi tutarları alıyorum?
- İlgili bağlantılar
Vergi numarası için kaydolmam gerekiyor mu?
Bu, işletmenize bağlıdır. Mağazanız Kanada'da bulunuyorsa ve aşağıdakilerin her ikisi de doğruysa genellikle bir GST/HST hesabına kaydolmanız gerekir:
- Vergiye tabi ürünler veya hizmetler satıyor ya da kiralıyorsanız.
- Kanada'daki vergiye tabi satışlardan elde ettiğiniz gelir, tamamlanan son dört ardışık takvim çeyreğinde 30.000 CAD'den veya mevcut takvim çeyreğinde 30.000 CAD'den fazladır.
Mağazanız Kanada'da değilse ve aşağıdakilerin her ikisi de doğruysa genellikle bir GST/HST hesabına kaydolmanız gerekir:
- Kanada'daki müşterilere vergiye tabi ürünler veya hizmetler satıyor ve bu siparişleri Kanada'da bulunan bir depodan gönderiyorsanız.
- Kanada'daki vergiye tabi satışlardan elde ettiğiniz gelir, son on iki ayda 30.000 CAD'den fazlaysa.
Yukarıdaki durumlardan herhangi biri sizin için geçerliyse, satışlarınızdan vergi tahsil etmeniz, bu vergileri ilgili vergi dairesine havale etmeniz ve vergi dairesine düzenli raporlar beyan etmeniz gerekebilir. Satışlarınız söz konusu eşikten daha düşük ise GST/HST hesabına kaydolmanız gerekmediği gibi vergileri tahsil etmeniz veya havale etmeniz de gerekmez.
Ürün ve hizmet sattığınız bir il, mal ve hizmet vergisinden (GST) ayrı olarak il satış vergisi (PST) alıyorsa, o ilde de kayıt yaptırmanız gerekebilir.
Satış vergisi tahsil edip etmemeniz gerektiğinden emin değilseniz yerel bir vergi muhasebecisine veya başka bir vergi uzmanı ile il ve federal düzeydeki vergi dairesine danışın.
İl düzeyinde kaydolmam gerekip gerekmediğini nereden bileceğim?
Ayrı olarak il vergisi talep eden iller Britanya Kolumbiyası, Manitoba, Quebec ve Saskatchewan'dır. Bu gereklilikler eyalete göre değişir. Daha fazla ayrıntı için Kanada vergilerine dair referans bölümüne bakın.
Örneğin, bu illerde faaliyet gösteriyor veya reklam yayınlıyorsanız kaydolmanız gerekebilir.
Kaydolmaya ihtiyacım var. Ne yapmalıyım?
GST/HST için CRA (Kanada Gelir İdaresi) web sitesinde kaydolabilirsiniz. İl düzeyinde kaydınızı yapmanız gerekiyorsa, söz konusu ile ait web sitesinde bunu yapabilirsiniz. İlgili listeye buradan ulaşın.
Kaydınızı yaptıktan sonra Vergiler sayfasına vergi sicil numaranızı ekleyin.
Adımlar:
Vergiler sayfasında Vergi ayarlarını güncelle'ye tıklayın.
Kanada sayfasında Satış vergilerini tahsil et'e tıklayın, geçerli olan bölgeyi seçin ve varsa kayıtlı vergi numaranızı girin.
Satış vergisi tahsil et'e tıklayın.
İsteğe bağlı: Ek satış vergisi bölgeleri eklemek için Satış vergilerini tahsil et'e tıklayın ve geçerli olan il vergi bölgelerini seçin.
Kaydolmaya ihtiyacım yok. Ne yapmalıyım?
Kanada vergilerini tahsil etmenizin gerekli olmadığını belirlediyseniz Vergiler sayfanıza gidin ve Ücret almak için kayıtlı değil seçeneğini belirleyin. Bu seçeneğin belirlenmesi, mağazanızda vergi tahsil etmemenizi sağlar.
Müşterilerinizi vergiden muaf olarak ayarlamak veya ürünlerinizi vergiye tabi olmayacak şekilde ayarlamak yerine bu seçeneği öneririz. Vergileri tahsil etmek için şu an kaydolmanız gerekmiyorsa ileride kaydolmanız gerekebilir. Sicil numarası girmek, müşteriler veya ürünler için ayarlarınızı değiştirmek zorunda kalmaktan çok daha kolaydır.
Vergi ayarlarını geçersiz kılabilir miyim?
Evet, ancak bazı kısıtlamalar vardır. Mağazanıza özel olarak uygulanan ayarları geçersiz kılabilirsiniz. Yani sadece sicil numaralarını girdiğiniz ayarları geçersiz kılabilirsiniz. Güncelleme yaptığınızda Kanada vergi geçersiz kılma işlemlerinin bundan nasıl etkilendiği hakkında daha fazla bilgi edinmek için Kanada vergi geçersiz kılma gereklilikleri bölümüne bakın.
Daha fazla yardım almak için nereye başvurabilirim?
Shopify Destek ekibi, ayarlarınızı nasıl değiştireceğinizle ilgili size yardımcı olabilir ancak ayarlarınızı değiştirmeniz gerekip gerekmediğine dair tavsiye veremez. Vergi dairelerine kaydolmanızın ve müşterilerinizden vergi tahsil etmenizin gerekli olup olmadığı konusunda yardıma ihtiyacınız varsa en güvenilir kaynağınız muhasebeci veya finans danışmanı gibi yerel bir uzmandır. Ayrıca doğrudan, farklı vergi daireleriyle iletişime geçebilirsiniz.
Brexit hakkında bilmem gerekenler nelerdir?
Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapıyorsanız Brexit'in işletmenizi nasıl etkilediğini öğrenmenin en iyi yolu, yerel bir vergi uzmanına başvurmaktır. Başlangıç noktası olarak, Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapan satıcılar için geçerli olan bazı yeni yasalar aşağıda verilmiştir:
- Bir Birleşik Krallık EORI numarasına ihtiyacınız olabilir.
- 1 Ocak 2021'de yürürlüğe giren Birleşik Krallık KDV yasaları, 135 GBP'ye eşit veya daha düşük satışlar için yeni KDV gereklilikleriyle sonuçlandı.
- Ürünlerin satışı 135 GBP'ye eşit veya daha düşükse, Birleşik Krallık'ta KDV için kaydolmanız gerekir. Bu durumda KDV, satış noktasında tahsil edilir ve satıcı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanacaktır.
- Ürünlerin satışı 135 GBP üzerindeyse, satış noktasında KDV tahsil etmeniz gerekmeyebilir. Bu durumda, KDV ve gümrük vergileri ithalatçı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanmaz. İsterseniz satış sırasında KDV ile gümrük vergilerini müşterinizden tahsil edebilir ve ardından bu parayı kargo etiketi kullanarak kargo şirketine veya ithalatçıya sağlayabilirsiniz. Alternatif olarak, siparişleri KDV ve gümrük vergileri tahsil etmeden gönderebilirsiniz. Bu durumda müşteriniz, ek ücretleri teslimat sırasında öder. KDV ve gümrük vergilerini işleme hakkında daha fazla bilgi edinin.
Brexit'in işletmenizdeki etkileri hakkında daha fazla bilgi edinin.
AB'de satışla ilgili bilmem gerekenler nelerdir?
AB dışındaki satıcılar, AB üyesi ülkelerdeki müşterilere sipariş gönderirken aşağıdaki ithalat ve gümrük vergileri geçerlidir:
- 150 EUR ve altındaki siparişlerde KDV uygulanır.
- 150 EUR üzerindeki siparişler için ithalat KDV ve gümrük vergileri uygulanır.
Ödeme işlemi sırasında KDV ve gümrük vergileri tahsil etmezseniz müşteriniz, bu vergileri teslimat sırasında kargo şirketine öder.
Ödeme sırasında KDV tahsil etmek istiyorsanız KDV numarası için kaydolmanız gerekir. AB, KDV numarasına kaydolma, satışlarınızı raporlama ve KDV havalesi ile ilgili karmaşıklığı yönetmenize yardımcı olmak için Import One-Stop Shop şemasını (IOSS) yürürlüğe geçirdi. IOSS için başvuru yapmanız gerekip gerekmediğinden emin değilseniz yerel bir vergi uzmanıyla iletişime geçin.
IOSS numaranızı aldıktan sonra Shopify yöneticinizdeki vergi kaydınıza eklemeniz gerekir. Vergi kaydınıza IOSS numaranızı eklemeden önce Avrupa Birliği için bir kargo profili ayarladığınızdan emin olun.
Adımlar:
- Shopify yöneticisinde, Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.
- Avrupa Birliği'nin yanındaki Vergi bölgeleri bölümünde Yönet'e tıklayın.
- AB'ye gönderim bölümünde, AB'ye satışlarda KDV'nin yanında, KDV tahsil edin'e tıklayın.
- Kayıt ülkesi bölümünden IOSS kaydınızın olduğu ülkeyi seçin.
- IOSS KDV numarası bölümüne IOSS numaranızı yazın.
- KDV tahsil et'e tıklayın.
Vergi ayarlarımı güncelledim. Neden farklı vergi tutarları alıyorum?
Bazı siparişlerde, vergi ayarlarınızı güncelledikten sonra toplam vergi tutarlarınızda küçük bir farklılık olabilir. Bu farklılık, fatura düzeyinde yerine satır öğesi düzeyinde yuvarlanan vergi tutarlarından kaynaklanmaktadır. Kanada vergilerinizi yönetme bölümünde, yuvarlama hesaplamaları hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz.