ภาษีที่อิงจากการจดทะเบียนในแคนาดา

หน้านี้พิมพ์ขึ้นเมื่อ Jul 27, 2024 หากต้องการเวอร์ชันปัจจุบัน โปรดไปที่ https://help.shopify.com/th/manual/taxes/canada/canada-tax-migrate

หากคุณใช้งาน Shopify สำหรับการขายในแคนาดาอยู่แล้ว คุณสามารถอัปเดตสินค้าของคุณเพื่อใช้ฟีเจอร์ภาษีการขายของแคนาดาใหม่ได้ หากร้านค้าของคุณมีสิทธิ์ได้รับการอัปเดต แบนเนอร์จะปรากฏในหน้าภาษี เพื่อแจ้งเตือนให้คุณอัปเดตการตั้งค่าภาษีของคุณ เมื่อคุณคลิกที่ปุ่ม “อัปเดตการตั้งค่าภาษี” ระบบจะขอให้คุณระบุหมายเลขการจดทะเบียนภาษี หลังจากที่คุณได้เพิ่มหมายเลขนี้แล้ว Shopify จะกำหนดอัตราภาษีโดยอัตโนมัติซึ่งใช้ในระดับจังหวัดและส่วนกลางในพื้นที่ที่คุณลงทะเบียนไว้

ฝ่ายช่วยเหลือของ Shopify สามารถช่วยคุณตั้งค่าภาษีได้จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ แต่คุณจำเป็นต้องตัดสินใจบางเรื่องด้วยตนเอง (หรือขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี) เราไม่สามารถให้คำแนะนำด้านภาษีตามกฎหมายได้ หากพบปัญหาในการเปลี่ยนแปลงการตั้งค่า คุณสามารถติดต่อฝ่ายช่วยเหลือของ Shopify เพื่อขอรับความช่วยเหลือได้

ในหน้านี้

ฉันจำเป็นต้องลงทะเบียนเพื่อรับหมายเลขภาษีหรือไม่

ซึ่งจะขึ้นอยู่กับธุรกิจของคุณ หากร้านค้าของคุณตั้งอยู่ในประเทศแคนาดา โดยทั่วไปแล้วคุณต้องลงทะเบียนบัญชี GST/HST หากข้อความทั้งสองประการดังต่อไปนี้เป็นจริง:

  • คุณขายหรือเช่าสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษี
  • คุณมีรายได้จากยอดขายที่ต้องเสียภาษีในแคนาดามากกว่า 30,000 ดอลลาร์แคนาดาในช่วงสี่ไตรมาสที่ผ่านมาของปีปฏิทิน หรือมากกว่า 30,000 ดอลลาร์แคนาดาในช่วงไตรมาสของปีปฏิทินปัจจุบัน

หากร้านค้าของคุณไม่ได้ตั้งอยู่ในแคนาดา โดยทั่วไปแล้วคุณต้องลงทะเบียนบัญชี GST/HST หากข้อความทั้งสองอย่างดังต่อไปนี้เป็นจริง:

  • คุณขายสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีให้แก่ลูกค้าในแคนาดาและจัดการคำสั่งซื้อเหล่านั้นจากคลังสินค้าที่ตั้งอยู่ในแคนาดา
  • คุณมีรายได้จากยอดขายที่ต้องเสียภาษีในแคนาดามากกว่า 30,000 ดอลลาร์แคนาดาในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา

หากกรณีใดกรณีหนึ่งข้างต้นตรงกับคุณ คุณอาจต้องเก็บภาษีจากการขายและจ่ายภาษีเหล่านั้นให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษีที่เหมาะสม และยื่นรายงานต่อหน่วยงานด้านภาษีอย่างสม่ำเสมอ หากยอดขายของคุณต่ำกว่าขีดจำกัดคุณไม่จำเป็นต้องลงทะเบียนบัญชี GST/HST และไม่จำเป็นต้องเรียกเก็บหรือชำระภาษี

หากรัฐที่คุณขายสินค้าและบริการเรียกเก็บภาษีการขายในรัฐ (PST) แยกต่างหากจากภาษีสินค้าและบริการ (GST) คุณจะอาจต้องลงทะเบียนในรัฐนั้นเช่นกัน

หากคุณไม่แน่ใจว่าจำเป็นต้องเรียกเก็บภาษีการขายหรือไม่ ให้ปรึกษากับผู้ทำบัญชีด้านภาษีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่ รวมถึงทั้งหน่วยงานจัดเก็บภาษีส่วนกลางและส่วนภูมิภาค

ฉันจะรู้ได้อย่างไรว่าฉันต้องลงทะเบียนในระดับจังหวัดหรือไม่

รัฐที่เรียกเก็บภาษีของจังหวัดแยกต่างหากคือ รัฐบริติชโคลัมเบีย มานิโตบา ควิเบก และซัสแคตเชวัน ข้อกำหนดเหล่านี้แตกต่างกันไปโดยขึ้นอยู่กับรัฐ หากต้องการรายละเอียดเพิ่มเติม ไปที่แหล่งอ้างอิงเกี่ยวกับภาษีของแคนาดา

ตัวอย่างเช่นคุณอาจต้องลงทะเบียนหากคุณดำเนินกิจการหรือลงโฆษณาในรัฐเหล่านั้น

ฉันจำเป็นต้องลงทะเบียน ฉันควรทำอย่างไร

สำหรับ GST/HST คุณสามารถลงทะเบียนบนเว็บไซต์ CRA (สำนักงานสรรพากรแคนาดา) หากคุณจำเป็นต้องลงทะเบียนในระดับจังหวัดคุณสามารถทำเช่นนั้นได้บนเว็บไซต์ของแต่ละจังหวัด - ดูรายชื่อได้ที่นี่

หลังจากที่คุณลงทะเบียนแล้ว ให้เพิ่มหมายเลขจดทะเบียนภาษีในหน้าภาษี

ขั้นตอน:

  1. ในหน้าภาษี ให้คลิกอัปเดตการตั้งค่าภาษี

  2. ในหน้าแคนาดา ให้คลิกที่ “เก็บภาษีการขาย” เลือกภูมิภาคที่มีผล แล้วจึงป้อนหมายเลขภาษีที่ลงทะเบียนของคุณ (หากมี)

  3. คลิกที่ “เรียกเก็บภาษีการขาย”

  4. ตัวเลือกเสริม: หากต้องการเพิ่มภูมิภาคภาษีการขายเพิ่มเติม ให้คลิกที่ “เก็บภาษีการขาย” แล้วเลือกภูมิภาคภาษีประจำจังหวัดที่มีผล

ฉันไม่จำเป็นต้องลงทะเบียน ฉันควรทำอย่างไร

หากคุณทราบว่าคุณไม่จำเป็นต้องเรียกเก็บภาษีของแคนาดาให้ไปที่หน้าภาษีของคุณแล้วเลือกตัวเลือกที่ไม่ได้ลงทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษี การเลือกตัวเลือกนี้จะทำให้แน่ใจได้ว่าคุณจะไม่เรียกเก็บภาษีในร้านค้าของคุณ

เราขอแนะนำให้ใช้ตัวเลือกนี้แทนที่จะตั้งค่าลูกค้าของคุณว่าได้รับการยกเว้นภาษีหรือการตั้งค่าสินค้าของคุณให้ปลอดภาษี หากคุณไม่จำเป็นต้องลงทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีในตอนนี้ คุณอาจต้องลงทะเบียนในอนาคต การป้อนหมายเลขลงทะเบียนง่ายกว่าการเปลี่ยนการตั้งค่าสำหรับลูกค้าหรือสินค้า

ฉันจะสามารถกำหนดการตั้งค่าภาษีเองได้หรือไม่

คุณสามารถทำได้โดยมีข้อจำกัดบางประการ คุณสามารถแทนที่การตั้งค่าที่นำไปใช้กับร้านค้าของคุณที่คุณได้ระบุหมายเลขลงทะเบียนไว้แล้ว สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผลกระทบเมื่อคุณอัปเดตต่อการแทนที่ภาษีแคนาดา ให้ดูที่ข้อกำหนดในการแทนที่ภาษีของแคนาดา

ฉันสามารถรับความช่วยเหลือเพิ่มเติมได้จากที่ใด

ฝ่ายช่วยเหลือของ Shopify สามารถช่วยเหลือคุณเกี่ยวกับ วิธี เปลี่ยนการตั้งค่า แต่ไม่สามารถให้คำแนะนำได้ว่าคุณควรเปลี่ยนการตั้งค่า หรือไม่ หากคุณต้องการความช่วยเหลือในการตัดสินใจว่าคุณควรลงทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษีและเรียกเก็บภาษีจากลูกค้าของคุณหรือไม่ แหล่งข้อมูลที่ดีที่สุดของคุณคือผู้เชี่ยวชาญในพื้นที่ เช่น นักบัญชีหรือที่ปรึกษาทางการเงิน นอกจากนี้คุณยังสามารถติดต่อ หน่วยงานด้านภาษีแต่ละแห่งได้โดยตรง

ฉันต้องทราบอะไรเกี่ยวกับ Brexit บ้าง

หากคุณขายสินค้าให้แก่ลูกค้าในสหราชอาณาจักร วิธีที่ดีที่สุดในการเรียนรู้ว่า Brexit มีผลอย่างไรต่อธุรกิจของคุณคือการติดต่อกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่ สำหรับข้อมูลในขั้นต้น กฎหมายต่อไปนี้คือกฎหมายใหม่บางข้อที่มีผลบังคับใช้กับผู้ขายที่ทำการขายสินค้าให้แก่ลูกค้าในสหราชอาณาจักร:

  • คุณอาจต้องมีหมายเลข EORI สำหรับสหราชอาณาจักร
  • กฎหมายภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักรซึ่งมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2021 ส่งผลให้เกิดข้อกำหนดทางภาษีมูลค่าเพิ่มใหม่สำหรับการขายที่มีมูลค่าเท่ากับหรือน้อยกว่า 135 ปอนด์สเตอร์ลิง
    • คุณจำเป็นต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหราชอาณาจักร หากต้องการขายสินค้าราคาเท่ากับหรือน้อยกว่า 135 ปอนด์สเตอร์ลิง โดยในกรณีนี้ จะมีการเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มที่ระบบขายหน้าร้าน และผู้ขายจะเป็นผู้โอนเงินภาษี หากคุณใช้ภาษีตามการลงทะเบียนและได้ทำการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหราชอาณาจักร จะมีการปรับใช้ภาษีมูลค่าเพิ่มกับการขายสินค้าของคุณให้ลูกค้าในสหราชอาณาจักร
    • สำหรับการขายสินค้าราคามากกว่า 135 ปอนด์สเตอร์ลิง คุณอาจไม่จำเป็นต้องเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในระบบขายหน้าร้าน โดยในกรณีนี้ ผู้นำเข้าจะเป็นผู้โอนเงินภาษีมูลค่าเพิ่มและอากร หากคุณใช้ภาษีตามการลงทะเบียนและได้จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหราชอาณาจักร จะไม่มีการปรับใช้ภาษีมูลค่าเพิ่มกับการขายสินค้าของคุณให้ลูกค้าในสหราชอาณาจักร ซึ่งคุณสามารถเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มและอากรจากลูกค้าของคุณในขณะที่ทำการขายได้หากคุณต้องการ จากนั้น ให้มอบเงินเหล่านี้แก่ผู้จัดส่งหรือผู้นำเข้าโดยใช้ใบจ่าหน้าสำหรับการจัดส่ง หรือคุณจะส่งคำสั่งซื้อโดยไม่ต้องเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มและอากรก็ได้ และลูกค้าของคุณจะต้องชำระเงินเพิ่มเติมในขณะที่มีการส่งมอบ ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดการภาษีมูลค่าเพิ่มและอากร

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับผลกระทบของ Brexit ต่อธุรกิจของคุณ

ฉันต้องทราบอะไรบ้างเกี่ยวกับการขายในสหภาพยุโรป

เมื่อผู้ขายภายนอกสหภาพยุโรปจัดส่งคำสั่งซื้อไปยังลูกค้าในประเทศสมาชิกสหภาพยุโรป การจัดส่งจะต้องเป็นไปตามกฎการนำเข้าและอากรดังต่อไปนี้

  • คำสั่งซื้อที่มีมูลค่าเทียบเท่าหรือน้อยกว่า 150 ยูโรจะต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม
  • คำสั่งซื้อที่มีมูลค่ามากกว่า 150 ยูโรจะต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มและอากรสำหรับการนำเข้า

หากคุณไม่เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มหรืออากรในระหว่างขั้นตอนการชำระเงิน ลูกค้าของคุณจะต้องจ่ายภาษีดังกล่าวให้กับผู้ให้บริการขนส่งเมื่อได้รับสินค้า

หากคุณต้องการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในขั้นตอนการชำระเงิน คุณจะต้องลงทะเบียนรับหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม เพื่อช่วยคุณจัดการกับความยุ่งยากในการลงทะเบียนรับหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม รายงานยอดขาย และโอนภาษีมูลค่าเพิ่ม สหภาพยุโรปจึงจัดทำแผน Import One-Stop Shop (IOSS) ขึ้น หากคุณไม่แน่ใจว่าคุณต้องนำ IOSS มาใช้หรือไม่ ให้ติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่ของคุณ

หลังจากที่คุณได้รับหมายเลข IOSS ของคุณแล้ว คุณต้องเพิ่มหมายเลขนี้ไปยังการจดทะเบียนภาษีในส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ก่อนที่คุณจะเพิ่มหมายเลข IOSS ไปยังการจดทะเบียนภาษีของคุณ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ตั้งค่าโปรไฟล์การจัดส่งของสหภาพยุโรปแล้ว

ขั้นตอน:

  1. ในส่วนผู้ดูแล Shopify ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร
  2. ในส่วน ภาษีภูมิภาค นอกจาก สหภาพยุโรป ให้คลิกที่ “จัดการ”
  3. ในส่วนการจัดส่งไปยังส่วนสหภาพยุโรป ให้คลิก “เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม” ที่อยู่ถัดจากภาษีมูลค่าเพิ่มในการขายไปยังสหภาพยุโรป
  4. เลือกประเทศที่คุณลงทะเบียนไว้เพื่อ IOSS จากประเทศที่ลงทะเบียน
  5. ในหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของ IOSS ให้พิมพ์หมายเลข IOSS ของคุณ
  6. คลิกที่ “เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม”

ฉันได้อัปเดตการตั้งค่าภาษีของฉันแล้ว เหตุใดฉันจึงได้รับจำนวนภาษีที่แตกต่างกัน

ในคำสั่งซื้อบางรายการ คุณอาจสังเกตเห็นความคลาดเคลื่อนเล็กน้อยในมูลค่าภาษีรวมของคุณหลังจากที่คุณได้อัปเดตการตั้งค่าภาษีของคุณแล้ว ความคลาดเคลื่อนนี้เกิดขึ้นจากการปัดเศษมูลค่าภาษีในระดับสินค้าแต่ละรายการแทนที่จะเป็นระดับใบแจ้งหนี้ คุณสามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการคำนวณการปัดเศษได้ใน การจัดการภาษีของแคนาดา

ลิงก์ที่เกี่ยวข้อง

พร้อมเริ่มต้นการขายด้วย Shopify แล้วหรือยัง

ทดลองใช้งานฟรี