Impuestos basados en el registro de Canadá

Si ya usas Shopify para vender en Canadá, puedes actualizar tu tienda para usar las nuevas funciones de impuestos sobre las ventas canadienses. Si tu tienda es elegible para su actualización, aparecerá un banner en la página Impuestos que te pedirá que actualices tu configuración de impuestos. Al hacer clic en el botón Actualizar configuración de impuestos, se te pedirá que proporciones un número de registro de impuestos. Después de agregar este número, Shopify establece automáticamente las tasas de impuestos que se aplican a nivel provincial y federal en las áreas en las que te has registrado.

Atención al cliente de Shopify puede ayudarte con tu configuración fiscal en tu panel de control de Shopify, pero tendrás que tomar algunas decisiones solo (o con la ayuda de un experto en impuestos). No podemos ofrecer asesoramiento legal sobre impuestos. Si tienes algún problema para cambiar tu configuración, puedes comunicarte con atención al cliente de Shopify para solicitar ayuda.

¿Necesito registrarme para obtener un número fiscal?

Eso depende de tu negocio. En general, los comerciantes canadienses deben registrarse para obtener una cuenta de GST/HST si las siguientes opciones son ciertas:

  • Vendes o arriendas productos o servicios imponibles.
  • Tus ingresos en todo el mundo superaron los CAD 30.000 en los últimos cuatro trimestres consecutivos.

Si tu tienda no está en Canadá, por lo general debes registrarte para obtener un GST/HST si la siguientes opciones son ciertas:

  • Vendes productos o servicios imponibles a clientes en Canadá y cumples con esos pedidos desde un almacén ubicado en dicho país.
  • Tus ingresos por pedidos imponibles en Canadá son más de CAD 30.000 en los últimos meses.

Si cualquiera de los casos anteriores es el tuyo, es posible que debas recaudar impuestos sobre tus ventas, remitir dichos impuestos a la autoridad fiscal correspondiente y presentar informes regulares a la autoridad fiscal. Si tus ventas son menores que el límite, no necesitas registrarte para obtener una cuenta de GST/HST, y no necesitas recaudar ni remitir impuestos.

Si una provincia donde vendes productos y servicios cobra un impuesto provincial a las ventas (PST) aparte del impuesto sobre bienes y servicios (GST), es posible que debas registrarte en esa provincia también.

Si no estás seguro de si necesitas cobrar el impuesto a las ventas, consulta a un contable fiscal local u otro especialista en impuestos, así como a agencias fiscales federales y provinciales.

¿Cómo sé si necesito registrarme a nivel provincial?

Las provincias que cobran un impuesto provincial aparte son Columbia Británica, Manitoba, Quebec y Saskatchewan. Estos requisitos varían según la provincia. Para más detalles, consulta Referencia de impuestos canadienses.

Por ejemplo, es posible que debas registrarte si operas o haces publicidad en esas provincias.

Necesito registrarme. ¿Qué debo hacer?

Para GST/HST, puedes registrarte en el sitio web de la CRA (Agencia Recaudadora de Canadá). Si necesitas registrarte a nivel provincial, puedes hacerlo en el sitio web provincial específico - consulta la lista aquí.

Después de que te hayas registrado, agrega tu número de registro fiscal en la página de Impuestos.

Pasos

  1. En la página Impuestos haz clic en Actualizar configuración de impuestos.

  2. En la página de impuestos de Canadá, introduce tu número de cuenta para cada tipo de impuesto o región que corresponda.

    Para cada región en la que no estés registrado, haz clic en No registrado.

  3. Haz clic en Guardar.

No necesito registrarme. ¿Qué debo hacer?

Si has constatado que no necesitas cobrar impuestos canadienses, ve a tu página de Impuestos y selecciona la opción No está registrado para cobrar. Al seleccionar esta opción, te aseguras de que no estás cobrando impuestos en tu tienda.

Se recomienda esta opción en lugar de configurar tus clientes como exentos de impuestos o configurar tus productos como libres de impuestos. Aunque no necesites registrarte para cobrar impuestos ahora, es posible que debas hacerlo en el futuro. Introducir un número de registro es mucho más fácil que tener que cambiar tu configuración para clientes o productos.

¿Podré anular la configuración de impuestos?

Sí, con algunas restricciones. Puedes anular las configuraciones que se aplican específicamente a tu tienda, es decir, solo aquellas para las que has introducido números de registro. Para más información sobre cómo se ven afectadas las anulaciones de impuestos canadienses cuando las actualizas, consulta los Requisitos de anulación de impuestos de Canadá.

¿Adónde puedo acudir para más ayuda?

El servicio técnico de Shopify puede ayudarte a cambiar la configuración, pero no podemos asesorarte sobre si debes cambiar tu configuración. Si necesitas ayuda para averiguar si debes registrarte con agencias tributarias y cobrar impuestos a tus clientes, tu mejor opción es consultar con un experto local, como un contable o un asesor financiero. También puedes comunicarte directamente con agencias tributarias individuales.

¿Qué necesito saber sobre Brexit?

Si vendes a clientes en el Reino Unido, la mejor manera de obtener información sobre cómo Brexit afecta tu negocio es contactando a un profesional de impuestos local. Para empezar, estas son algunas de las disposiciones de las nuevas leyes que se aplican a comerciantes cuando vendes a clientes en el Reino Unido:

  • Es probable que necesites un número EORI del Reino Unido.
  • Las leyes británicas sobre el IVA que entraron en vigor el 1 de enero de 2021 establecen nuevos requisitos de IVA para las ventas equivalentes o inferiores a GBP 135. - Si la venta de bienes es equivalente o inferior a GBP 135, debes tener un registro de IVA en el Reino Unido. En este caso, el IVA se cobra en el punto de venta y lo remite el comerciante. Si usas impuestos basados en el registro y tienes un registro de IVA en el Reino Unido, el IVA se aplicará a las ventas a clientes en el Reino Unido.
    • Si la venta de bienes está por encima de GBP 135, es posible que no necesites cobrar IVA en el punto de venta. En este caso, el IVA y los aranceles los remite el importador. Si usas impuestos basados en el registro y tienes un registro de IVA, el IVA no se aplicará a las ventas a clientes en el Reino Unido. Si lo decides, puedes cobrar a tu cliente el IVA y los aranceles al momento de la venta, y luego enviar estos fondos al transportista o importador usando una etiqueta de envío. Otra opción es enviar los pedidos sin cobrar IVA ni aranceles, y que tu cliente pague cargos adicionales al momento de la entrega. Más información sobre cómo manejar el IVA y los aranceles.

Más información sobre las implicaciones de Brexit para tu negocio.

¿Qué necesito saber sobre cómo vender en la UE?

Cuando los comerciantes fuera de la UE envían pedidos a clientes de países miembros de la UE, se aplican las siguientes reglas de importación y aranceles:

  • Para los pedidos equivalentes o inferiores a 150 €, se aplica el IVA.
  • Para pedidos superiores a 150 €, se aplican el IVA y aranceles de importación.

Si no cobras el IVA y aranceles durante el proceso de pago, el cliente los paga a la empresa de transporte en el momento de la entrega.

Si deseas cobrar el IVA en el momento del pago, debes registrarte para obtener un número de IVA. Para ayudarte con el complejo proceso de registro para obtener un número de IVA, informar tus ventas y remitir el IVA, la UE ha aplicado el régimen de ventanilla única de importación (IOSS). Si no estás seguro/a de si debes postularte para usar el IOSS, comunícate con un experto en impuestos local.

Después de recibir tu número de IOSS, debes agregarlo a tu registro fiscal en el panel de control de Shopify. Antes de agregar tu número de IOSS a tu registro fiscal, asegúrate de haber configurado un perfil de envío para la Unión Europea.

Pasos

  1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos.
  2. En la sección Regiones fiscales, junto a Unión Europea, haz clic en Gestionar.
  3. En la sección Envíos a la UE, junto a IVA sobre las ventas a la UE, haz clic en Recaudar IVA.
  4. En País de registro, selecciona el país donde te registraste para el IOSS.
  5. En Número de IVA para el IOSS, escribe tu número de IOSS.
  6. Haz clic en Cobrar IVA.

He actualizado mi configuración de impuestos. ¿Por qué tengo diferentes montos de impuestos?

En algunos pedidos, puede que notes una pequeña variación en el monto total de tus impuestos después de haber actualizado tu configuración de impuestos. Esta variación se debe a que los montos de los impuestos se redondean a nivel del artículo de línea, en vez de a nivel de la factura. Puedes obtener más información sobre los cálculos de redondeo en Cómo gestionar tus impuestos canadienses.

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