Einrichtung der EU-Steuern

Hinweis

Dieser Leitfaden richtet sich an Shops, die in der Europäischen Union verkaufen. Es liegt in deiner Verantwortung, dich mit den lokalen Steuerbehörden oder einem Steuerberater in Verbindung zu setzen, um sicherzustellen, dass du deinen Kunden die korrekten Steuersätze in Rechnung stellst. Außerdem bist du dafür verantwortlich, sämtliche Steuererklärungen ordnungsgemäß einzureichen und die Steuern ordnungsgemäß abzuführen.

Wenn du neu bei Shopify bist, musst du vor dem Verkauf ermitteln, ob du zur Erhebung der Steuer verpflichtet bist. Möglicherweise musst du dich bei verschiedenen Mitgliedsstaaten für die Umsatzsteuer registrieren. Danach kannst du deine Steuern in Shopify einrichten, um sicherzustellen, dass du überall in der Europäischen Union die richtigen Steuersätze erhebst.

Hinweis

Wenn du bereits über Shopify Verkäufe abwickelst, lies stattdessen den Artikel Aktualisierung auf die neue Funktion für EU-Steuern.

Bevor du mit der Einrichtung von EU-Steuern in Shopify beginnst

Du musst herausfinden, ob du zur Erhebung von Steuern verpflichtet bist. Wenn du nicht sicher bist, wende dich bitte an die zuständigen lokalen Steuerbehörden oder an einen Steuerberater. Wenn du beabsichtigst, in andere Länder in der EU zu verkaufen, musst du dich in der Regel bei den Steuerbehörden in deinem Land registrieren lassen, um die Mehrwertsteuer in Rechnung stellen zu können.

Wenn du einen bestimmten Schwellenwert für Verkäufe in ein anderes Land in der EU überschreitest oder dort eine erhebliche geschäftliche Präsenz hast, musst du dich möglicherweise für das One-Stop-Shop (OSS)-System registrieren oder dich an die jeweiligen Behörden wenden und dich dort registrieren. Die Vorgehensweise variiert, je nachdem, wo sich dein Unternehmen befindet und wo du verkaufst, und ist außerdem von den Anforderungen der entsprechenden Behörde abhängig. Wo du registriert bist, um die Umsatzsteuer zu erheben, bestimmt die Tarife, die du deinen Kunden berechnest.

• Für Kunden in deinem Heimatland wird dein lokaler Mehrwertsteuersatz berechnet.
• Für Kunden in EU-Ländern außerhalb deines Heimatlandes richtet sich der Steuersatz danach, ob du den Registrierungsschwellenwert von 10.000 EUR überschreitest.
  • Wenn du die Registrierungsschwelle nicht überschreitest, wird dein lokaler Mehrwertsteuersatz berechnet.
  • Wenn du den Registrierungsschwellenwert überschreitest, wird der Umsatzsteuersatz im Land des Kunden berechnet. Damit der Umsatzsteuersatz des Versandziels berechnet wird, musst du dich für einen One-Stop Shop (OSS) oder in diesem Land für eine USt-IdNr. registrieren lassen.

Wenn du in einem Land eine erhebliche Präsenz hast, solltest du bei der zuständigen Steuerbehörde dieses Landes erfragen, ob du dich registrieren musst, um Steuern zu erheben. Du bist dafür verantwortlich, festzustellen, ob dein Geschäft den Versandhandels-Schwellenwert übersteigt.

Mehrwertsteuer mit OSS berechnen

Das One-Stop-Shop-System (OSS), das auch als EU-OSS bezeichnet wird, ist für Händler in der EU verfügbar, deren Verkäufe in andere EU-Mitgliedstaaten erfordern, dass sie die Umsatzsteuer basierend auf den Versandzielen berechnen und überweisen. Da Nordirland einen Doppelstatus innehat, können Händler mit Standorten in Nordirland auch das OSS-System verwenden.

Wenn deine jährlichen Verkäufe in alle anderen EU-Mitgliedstaaten weniger als 10.000 EUR betragen, kannst du entweder die Befreiung für Kleinstunternehmen verwenden, um deinen lokalen Umsatzsteuersatz zu berechnen, oder dich für das OSS-System registrieren, wenn du die Umsatzsteuer basierend auf dem Standort deiner Kunden berechnen möchtest.

Du kannst OSS nur verwenden, wenn dein Shop Steuern auf der Basis von Registrierungen verwendet. Wenn du deine Einstellungen nicht aktualisiert hast, um Steuern auf der Basis von Registrierungen zu verwenden, aktualisiere deine Steuersätze manuell, indem du standortbasierte Steuersätze verwendest.

USt-Registrierungen einrichten

Nachdem du dich in den Mitgliedsstaaten mit Umsatzsteuer registriert und deine EU-USt-IdNr. erhalten hast, kannst du deine Steuern einrichten. Halte deine USt-Registrierungen auf dem neuesten Stand, um sicherzustellen, dass Shopify die richtige Umsatzsteuer erhebt, konforme Umsatzsteuerrechnungen erstellt und dich genauer über deine Steuerverpflichtungen informieren kann. Bevor du beginnst, musst du bestimmen, wie du deine USt-Registrierung eingeben musst:

• Wenn du in bestimmten Ländern registriert bist, um Umsatzsteuer zu berechnen, richte die lokale USt-Registrierung ein.
• Wenn du Verkäufe außerhalb deines Landes tätigst und du dich für das OSS-System registriert hast und planst, eine einzige Umsatzsteuererklärung für alle Verkäufe an Kunden in EU-Mitgliedsstaaten zu senden, richte die OSS-USt-Registrierung ein.
• Wenn du außerhalb deines Landes Umsätze in Höhe von 10.000 EUR oder weniger verzeichnest und planst, eine Umsatzsteuererklärung bei deiner örtlichen Steuerbehörde einzureichen, richte die USt-Registrierung für Kleinstunternehmen ein.

Lokale USt-Registrierung einrichten

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union.

3. Klicke im Abschnitt Mehrwertsteuer in einem EU-Land erheben auf USt erheben.

4. Wähle das Land aus, in dem du eine Ust-Registrierung hast, und gib deine USt-IdNr. ein.

5. Klicke auf USt erheben.

6. Optional: Wenn du registriert bist, die Umsatzsteuer in weiteren Ländern zu erheben, klicke auf An einem anderen Standort erheben, um eine zusätzliche USt-IdNr. hinzuzufügen.

USt-Registrierung für OSS einrichten

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union.

3. Klicke im Abschnitt Mehrwertsteuer länderübergreifend erheben auf USt erheben.

4. Wähle Mit einer One-Stop-Shop-Registrierung (OSS) erheben aus.

5. Wähle das Land aus, in dem du eine OSS-Registrierung hast, und gib deine USt-IdNr. ein.

6. Klicke auf USt erheben.

USt-Registrierung für Kleinstunternehmen einrichten

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union.

3. Klicke im Abschnitt Mehrwertsteuer länderübergreifend erheben auf USt erheben.

4. Wähle Mit deiner Registrierung im Heimatland erheben aus.

5. Wähle das Land aus, in dem du registriert bist, und gib deine USt-IdNr. ein.

6. Klicke auf USt erheben.

Achtung

Solltest du dich in der EU befinden oder die Umsatzsteuer auf Verkäufe innerhalb der EU erheben, wird das Erheben der Umsatzsteuer beim Versand an Kunden in der EU von außerhalb der EU nicht unterstützt.